包含上海印刷廠(chǎng)轉讓的詞條

電力科技吉印通 。詳見(jiàn)附注六“合并范圍的變動(dòng)”、附注七“在其他主體中的權益披

露”。

二、財務(wù)報表的編制基礎

本財務(wù)報表按照財政部頒布的企業(yè)會(huì )計準則及其應用指南、解釋及其他有關(guān)規定（統稱(chēng)

“企業(yè)會(huì )計準則”）編制。此外，本公司還按照中國證監會(huì )《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息

披露編報規則第 1* 號—財務(wù)報告的一般規定》（201* 年修訂）披露有關(guān)財務(wù)信息。

本財務(wù)報表以持續經(jīng)營(yíng)為基礎列報。

本公司會(huì )計核算以權責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務(wù)報表均以歷史成本為

計量基礎。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規定計提相應的減值準備。

三、重要會(huì )計政策及會(huì )計估計

本公司根據自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，確定收入確認政策，具體會(huì )計政策參見(jiàn)附注三、22。

1、遵循企業(yè)會(huì )計準則的聲明

本財務(wù)報表符合企業(yè)會(huì )計準則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司 201* 年 12 月 * 1 日、

201* 年 12 月 * 1 日、201* 年 * 月 * 1 日的合并及公司財務(wù)狀況以及 201* 年度、201* 年度、

201* 年 1-* 月的合并及公司經(jīng)營(yíng)成果和合并及公司現金流量等有關(guān)信息。

2、會(huì )計期間

本公司會(huì )計期間采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 * 1 日止。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

* 、營(yíng)業(yè)周期

本公司的營(yíng)業(yè)周期為 12 個(gè)月。

* 、記賬本位幣

本公司及子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務(wù)報表時(shí)所采用的貨幣為人民

幣。

* 、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì )計處理方法

（1）同一控制下的企業(yè)合并

對于同一控制下的企業(yè)合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負債，除因會(huì )計

政策不同而進(jìn)行的調整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價(jià)

值計量。合并對價(jià)的賬面價(jià)值與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額調整資本公積，資

本公積不足沖減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業(yè)合并

對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買(mǎi)日為取得對被購買(mǎi)方的控制權而付出的

資產(chǎn)、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價(jià)值。在購買(mǎi)日，取得的被購買(mǎi)

方的資產(chǎn)、負債及或有負債按公允價(jià)值確認。

對合并成本大于合并中取得的被購買(mǎi)方可辨認凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認為商

譽(yù)，按成本扣除累計減值準備進(jìn)行后續計量；對合并成本小于合并中取得的被購買(mǎi)方可

辨認凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，經(jīng)復核后計入當期損益。

（* ）企業(yè)合并中有關(guān)交易費用的處理

為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢(xún)等中介費用以及其他相關(guān)管理費用，

于發(fā)生時(shí)計入當期損益。作為合并對價(jià)發(fā)行的權益性證券或債務(wù)性證券的交易費用，計

入權益性證券或債務(wù)性證券的初始確認金額。

* 、合并財務(wù)報表編制方法

（1）合并范圍

合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y單位的

權力，通過(guò)參與被投資單位的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位

的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可

分割的部分，以及企業(yè)所控制的結構化主體等）。

（2）合并財務(wù)報表的編制方法

合并財務(wù)報表以本公司和子公司的財務(wù)報表為基礎，根據其他有關(guān)資料，由本公司編制。

在編制合并財務(wù)報表時(shí)，本公司和子公司的會(huì )計政策和會(huì )計期間要求保持一致，公司間

的重大交易和往來(lái)余額予以抵銷(xiāo)。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

在報告期內因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務(wù)，視同該子公司以及業(yè)務(wù)自同

受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的

經(jīng)營(yíng)成果和現金流量納入合并利潤表和合并現金流量表中。

因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務(wù)，將該子公司以及業(yè)務(wù)自購買(mǎi)日至報告

期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。

子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并資產(chǎn)負債表

中股東權益項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤

表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過(guò)了

少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。

對于購買(mǎi)子公司少數股權或因處臵部分股權投資但沒(méi)有喪失對該子公司控制權的交易，

作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價(jià)值以反映

其在子公司中相關(guān)權益的變化。少數股東權益的調整額與支付/收到對價(jià)的公允價(jià)值之間

的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。

（* ）喪失子公司控制權的處理

因處臵部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失

控制權日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計量；處臵股權取得的對價(jià)與剩余股權公允價(jià)值之和，減

去按原持股比例計算應享有原子公司自購買(mǎi)日開(kāi)始持續計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差

額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。

與原有子公司的股權投資相關(guān)的其他綜合收益、其他所有者權益變動(dòng)，應當在喪失控制

權時(shí)轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的

其他綜合收益除外。

7、現金及現金等價(jià)物的確定標準

現金是指庫存現金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?，F金等價(jià)物，是指本公司持有的期限

短、流動(dòng)性強、易于轉換為已知金額現金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險很小的投資。

* 、外幣業(yè)務(wù)

本公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)，按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。

資產(chǎn)負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負債表日

即期匯率與初始確認時(shí)或者前一資產(chǎn)負債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計入當

期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；

對以公允價(jià)值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后

的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。

9、金融工具

金融工具是指形成一個(gè)企業(yè)的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合

同。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（1）金融工具的確認和終止確認

本公司于成為金融工具合同的一方時(shí)確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。

金融資產(chǎn)滿(mǎn)足下列條件之一的，終止確認：

① 收取該金融資產(chǎn)現金流量的合同權利終止；

② 該金融資產(chǎn)已轉移，且符合下述金融資產(chǎn)轉移的終止確認條件。

金融負債的現時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司

（債務(wù)人）與債權人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金

融負債與現存金融負債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認現存金融負債，并同時(shí)確認

新金融負債。

以常規方式買(mǎi)賣(mài)金融資產(chǎn)，按交易日進(jìn)行會(huì )計確認和終止確認。

（2）金融資產(chǎn)分類(lèi)和計量

本公司的金融資產(chǎn)包括以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)、應收款項、

可供出售金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)在初始確認時(shí)以公允價(jià)值計量。對于以公允價(jià)值計量且其

變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費用直接計入當期損益，其他類(lèi)別的金融資產(chǎn)

相關(guān)交易費用計入其初始確認金額。

以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)

以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認時(shí)

指定為以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)。對于此類(lèi)金融資產(chǎn)，采用公

允價(jià)值進(jìn)行后續計量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利

和利息收入計入當期損益。

應收款項

應收款項，是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包

括應收賬款和其他應收款等（附注三、11）。應收款項采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)

行后續計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷(xiāo)時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。

可供出售金融資產(chǎn)

可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認時(shí)即指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除上述

金融資產(chǎn)類(lèi)別以外的金融資產(chǎn)?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續計量，其折溢

價(jià)采用實(shí)際利率法攤銷(xiāo)并確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)的匯兌差

額確認為當期損益外，可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)確認為其他綜合收益，在該金

融資產(chǎn)終止確認時(shí)轉出，計入當期損益。與可供出售金融資產(chǎn)相關(guān)的股利或利息收入，

計入當期損益。

對于在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益

工具掛鉤并須通過(guò)交付該權益工具結算的衍生金融資產(chǎn)，按成本計量。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（* ）金融負債分類(lèi)和計量

本公司的金融負債于初始確認時(shí)分類(lèi)為：以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融

負債、其他金融負債。對于未劃分為以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債

的，相關(guān)交易費用計入其初始確認金額。

以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債

以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時(shí)

指定為以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債。對于此類(lèi)金融負債，按照公

允價(jià)值進(jìn)行后續計量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融負債相關(guān)的股利

和利息支出計入當期損益。

其他金融負債

與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權益

工具結算的衍生金融負債，按照成本進(jìn)行后續計量。其他金融負債采用實(shí)際利率法，按

攤余成本進(jìn)行后續計量，終止確認或攤銷(xiāo)產(chǎn)生的利得或損失計入當期損益。

（* ）金融工具的公允價(jià)值

金融資產(chǎn)和金融負債的公允價(jià)值確定方法見(jiàn)附注三、10。

（* ）金融資產(chǎn)減值

除了以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負債表日對其

他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀(guān)證據表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準

備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀(guān)證據，是指金融資產(chǎn)初始確認后實(shí)際發(fā)生的、對該金

融資產(chǎn)的預計未來(lái)現金流量有影響，且企業(yè)能夠對該影響進(jìn)行可靠計量的事項。

以攤余成本計量的金融資產(chǎn)

如果有客觀(guān)證據表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至預計未來(lái)

現金流量（不包括尚未發(fā)生的未來(lái)信用損失）現值，減記金額計入當期損益。預計未來(lái)

現金流量現值，按照該金融資產(chǎn)原實(shí)際利率折現確定，并考慮相關(guān)擔保物的價(jià)值。

對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進(jìn)行減值測試，如有客觀(guān)證據表明其已發(fā)生減值，確認

減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，包括在具有類(lèi)似信用風(fēng)險特

征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重

大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類(lèi)似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值

測試。已單項確認減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類(lèi)似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組

合中進(jìn)行減值測試。

本公司對以攤余成本計量的金融資產(chǎn)確認減值損失后，如有客觀(guān)證據表明該金融資產(chǎn)價(jià)

值已恢復，且客觀(guān)上與確認該損失后發(fā)生的事項有關(guān)，原確認的減值損失予以轉回，計

入當期損益。但是，該轉回后的賬面價(jià)值不超過(guò)假定不計提減值準備情況下該金融資產(chǎn)

在轉回日的攤余成本。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

可供出售金融資產(chǎn)

如果有客觀(guān)證據表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降

形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產(chǎn)

的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷(xiāo)金額、當前公允價(jià)值和原已計入損益的減值損

失后的余額。

對于已確認減值損失的可供出售債務(wù)工具，在隨后的會(huì )計期間公允價(jià)值已上升且客觀(guān)上

與確認原減值損失確認后發(fā)生的事項有關(guān)的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損

益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發(fā)生的減值損失，不通過(guò)損益轉回。

以成本計量的金融資產(chǎn)

在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛

鉤并須通過(guò)交付該權益工具結算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)

值，與按照類(lèi)似金融資產(chǎn)當時(shí)市場(chǎng)收益率對未來(lái)現金流量折現確定的現值之間的差額，

確認為減值損失，計入當期損益。發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認，不得轉回。

（* ）金融資產(chǎn)轉移

金融資產(chǎn)轉移，是指將金融資產(chǎn)讓與或交付給該金融資產(chǎn)發(fā)行方以外的另一方（轉入

方）。

本公司已將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融

資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，不終止確認該金融資產(chǎn)。

本公司既沒(méi)有轉移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，分別下列情

況處理：放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認該金融資產(chǎn)并確認產(chǎn)生的資產(chǎn)和負債；

未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產(chǎn)的程度確認有關(guān)金融資

產(chǎn)，并相應確認有關(guān)負債。

（7）金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷(xiāo)

當本公司具有抵銷(xiāo)已確認金融資產(chǎn)和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權

利，同時(shí)本公司計劃以?xún)纛~結算或同時(shí)變現該金融資產(chǎn)和清償該金融負債時(shí)，金融資產(chǎn)

和金融負債以相互抵銷(xiāo)后的金額在資產(chǎn)負債表內列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負債

在資產(chǎn)負債表內分別列示，不予相互抵銷(xiāo)。

10、公允價(jià)值的計量

公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉移

一項負債所需支付的價(jià)格。

本公司以公允價(jià)值計量相關(guān)資產(chǎn)或負債，假定出售資產(chǎn)或者轉移負債的有序交易在相關(guān)

資產(chǎn)或負債的主要市場(chǎng)進(jìn)行；不存在主要市場(chǎng)的，本公司假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負債

的最有利市場(chǎng)進(jìn)行。主要市場(chǎng)（或最有利市場(chǎng)）是本公司在計量日能夠進(jìn)入的交易市場(chǎng)。

本公司采用市場(chǎng)參與者在對該資產(chǎn)或負債定價(jià)時(shí)為實(shí)現其經(jīng)濟利益最大化所使用的假

設。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

存在活躍市場(chǎng)的金融資產(chǎn)或金融負債，本公司采用活躍市場(chǎng)中的報價(jià)確定其公允價(jià)值。

金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。

以公允價(jià)值計量非金融資產(chǎn)的，考慮市場(chǎng)參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟利益的

能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場(chǎng)參與者產(chǎn)生經(jīng)濟利益的能力。

本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術(shù)，優(yōu)先

使用相關(guān)可觀(guān)察輸入值，只有在可觀(guān)察輸入值無(wú)法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，才

使用不可觀(guān)察輸入值。

在財務(wù)報表中以公允價(jià)值計量或披露的資產(chǎn)和負債，根據對公允價(jià)值計量整體而言具有

重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價(jià)值層次：第一層次輸入值，是在計量日

能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調整的報價(jià)；第二層次輸入值，是除第一

層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負債直接或間接可觀(guān)察的輸入值；第三層次輸入值，是相關(guān)資

產(chǎn)或負債的不可觀(guān)察輸入值。

每個(gè)資產(chǎn)負債表日，本公司對在財務(wù)報表中確認的持續以公允價(jià)值計量的資產(chǎn)和負債進(jìn)

行重新評估，以確定是否在公允價(jià)值計量層次之間發(fā)生轉換。

11、應收款項

應收款項包括應收賬款、其他應收款。

（1） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準：期末余額達到 * 00 萬(wàn)元（含 * 00 萬(wàn)元）以上的應

收賬款及期末余額達到 100 萬(wàn)元（含 100 萬(wàn)元）以上的其他應收款為單項金額重大的應

收款項。

單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法：對于單項金額重大的應收款項單獨進(jìn)行

減值測試，有客觀(guān)證據表明發(fā)生了減值，根據其未來(lái)現金流量現值低于其賬面價(jià)值的差

額計提壞賬準備。

單項金額重大經(jīng)單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，再按組合計提壞賬準備。

（2）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項

單項計提壞賬準備的理由 涉訴款項、客戶(hù)信用狀況惡化的應收款項

根據其未來(lái)現金流量現值低于其賬面價(jià)值的差額計提壞

壞賬準備的計提方法

賬準備

（* ）按組合計提壞賬準備應收款項

經(jīng)單獨測試后未減值的應收款項（包括單項金額重大和不重大的應收款項）以及未單獨

測試的單項金額不重大的應收款項，按以下信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備：

組 合 類(lèi) 型 確定組合的依據 按組合計提壞賬準備的計提方法

組合 1：鐵路系統電 資產(chǎn)類(lèi)型 賬齡分析法

－9－

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

力產(chǎn)品銷(xiāo)售貨款及往

來(lái)款

組合 2：除鐵路系統

電力產(chǎn)品外其他產(chǎn)品 資產(chǎn)類(lèi)型 賬齡分析法

銷(xiāo)售貨款及往來(lái)款

組合 * ：合并報表范

圍單位銷(xiāo)售貨款及往 資產(chǎn)類(lèi)型 不計提

來(lái)款

對組合 1 和 2，采用賬齡分析法計提壞賬準備的比例如下：

賬 齡 1 年以?xún)?1～2 年 2～* 年 * ～* 年 * ～* 年 * 年以上

組合 1 * % 10% 20% * 0% * 0% 100%

組合 2 * % 10% 20% 100% 100% 100%

12、存貨

（1）存貨的分類(lèi)

本公司存貨分為原材料、委托加工物資、庫存商品、發(fā)出商品等。

（2）發(fā)出存貨的計價(jià)方法

本公司存貨取得時(shí)按實(shí)際成本計價(jià)。原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、周轉材料、發(fā)出商品、

委托加工物質(zhì)等發(fā)出時(shí)采用加權平均法計價(jià)。

（* ）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價(jià)準備的計提方法

存貨可變現凈值是按存貨的估計售價(jià)減去至完工時(shí)估計將要發(fā)生的成本、估計的銷(xiāo)售費

用以及相關(guān)稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時(shí)，以取得的確鑿證據為基礎，同

時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。

資產(chǎn)負債表日，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價(jià)準備。本公司通常按照類(lèi)

別存貨項目計提存貨跌價(jià)準備，資產(chǎn)負債表日，以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失

的，存貨跌價(jià)準備在原已計提的金額內轉回。

（* ）存貨的盤(pán)存制度

本公司存貨盤(pán)存制度采用永續盤(pán)存制。

（* ）低值易耗品的攤銷(xiāo)方法

本公司低值易耗品和周轉材料領(lǐng)用時(shí)采用一次轉銷(xiāo)法攤銷(xiāo)。

1* 、長(cháng)期股權投資

本公司長(cháng)期股權投資為對被投資單位實(shí)施控制的權益性投資。

（1）投資成本確定

－10－

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

對于企業(yè)合并形成的長(cháng)期股權投資：同一控制下企業(yè)合并取得的長(cháng)期股權投資，在合并

日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價(jià)值份額作為投

資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長(cháng)期股權投資，按照合并成本作為長(cháng)期股權投資

的投資成本。

對于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長(cháng)期股權投資：支付現金取得的長(cháng)期股權投資，

按照實(shí)際支付的購買(mǎi)價(jià)款作為初始投資成本；發(fā)行權益性證券取得的長(cháng)期股權投資，以

發(fā)行權益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。

（2）后續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實(shí)施控制的長(cháng)期股權投資采用成本法核算。

采用成本法核算的長(cháng)期股權投資，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資

收益計入當期損益。

（* ）減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司的投資，本公司計提資產(chǎn)減值的方法見(jiàn)附注三、19。

1* 、投資性房地產(chǎn)

投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。本公司投資性

房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑

物。

本公司投資性房地產(chǎn)按照取得時(shí)的成本進(jìn)行初始計量，并按照固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)的有

關(guān)規定，按期計提折舊或攤銷(xiāo)。

采用成本模式進(jìn)行后續計量的投資性房地產(chǎn)，計提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三、19。

投資性房地產(chǎn)出售、轉讓、報廢或毀損的處臵收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費后的差額

計入當期損益。

1* 、固定資產(chǎn)

（1）固定資產(chǎn)確認條件

本公司固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過(guò)

一個(gè)會(huì )計年度的有形資產(chǎn)。

與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，并且該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量

時(shí)，固定資產(chǎn)才能予以確認。

本公司固定資產(chǎn)按照取得時(shí)的實(shí)際成本進(jìn)行初始計量。

（2）各類(lèi)固定資產(chǎn)的折舊方法

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

本公司采用年限平均法計提折舊。固定資產(chǎn)自達到預定可使用狀態(tài)時(shí)開(kāi)始計提折舊，終

止確認時(shí)或劃分為持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)時(shí)停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，

按固定資產(chǎn)類(lèi)別、預計使用壽命和預計殘值，本公司確定各類(lèi)固定資產(chǎn)的年折舊率如下：

類(lèi) 別 使用年限（年） 殘值率% 年折舊率%

運輸工具 * -* .00 10.00 1* .00-1* .00

辦公設備 * .00 10.00 1* .00

電子設備 * .00 10.00 1* .00

機器設備 10.00 10.00 9.00

其他設備 * .00 10.00 1* .00

其中，已計提減值準備的固定資產(chǎn)，還應扣除已計提的固定資產(chǎn)減值準備累計金額計

算確定折舊率。

（* ）固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值準備計提方法見(jiàn)附注三、19。

（* ）每年年度終了，本公司對固定資產(chǎn)的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進(jìn)行復核。

使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產(chǎn)使用壽命；預計凈殘值預計數與

原先估計數有差異的，調整預計凈殘值。

（* ）大修理費用

本公司對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期檢查發(fā)生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產(chǎn)確認

條件的部分，計入固定資產(chǎn)成本，不符合固定資產(chǎn)確認條件的計入當期損益。固定資產(chǎn)

在定期大修理間隔期間，照提折舊。

1* 、在建工程

本公司在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項必要工程支出、工

程達到預定可使用狀態(tài)前的應予資本化的借款費用以及其他相關(guān)費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態(tài)時(shí)轉入固定資產(chǎn)。

在建工程計提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三、19。

17、無(wú)形資產(chǎn)

本公司無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權、軟件等。

無(wú)形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量，并于取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。使用壽命

為有限的，自無(wú)形資產(chǎn)可供使用時(shí)起，采用能反映與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益的預期實(shí)現

方式的攤銷(xiāo)方法，在預計使用年限內攤銷(xiāo)；無(wú)法可靠確定預期實(shí)現方式的，采用直線(xiàn)法

攤銷(xiāo)；使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，不作攤銷(xiāo)。

使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)方法如下：

－12－

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

類(lèi) 別 使用壽命 攤銷(xiāo)方法 備注

土地使用權 * 0 年 直線(xiàn)法

合同規定年限或 隨同計算機購入

軟件 受益年限（未規定 直線(xiàn)法 的軟件計入固定

的按 * 年） 資產(chǎn)價(jià)值

本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷(xiāo)方法進(jìn)行復核，

與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會(huì )計估計變更處理。

資產(chǎn)負債表日預計某項無(wú)形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來(lái)未來(lái)經(jīng)濟利益的，將該項無(wú)形資產(chǎn)

的賬面價(jià)值全部轉入當期損益。

無(wú)形資產(chǎn)計提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)附注三、19。

1* 、研究開(kāi)發(fā)支出

本公司將內部研究開(kāi)發(fā)項目的支出，區分為研究階段支出和開(kāi)發(fā)階段支出。

研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計入當期損益。

開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其

能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；無(wú)形

資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資

產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術(shù)、財務(wù)

資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)；歸

屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。不滿(mǎn)足上述條件的開(kāi)發(fā)支出計入當期

損益。

本公司研究開(kāi)發(fā)項目在滿(mǎn)足上述條件，通過(guò)技術(shù)可行性及經(jīng)濟可行性研究，形成項目立

項后，進(jìn)入開(kāi)發(fā)階段。

已資本化的開(kāi)發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負債表上列示為開(kāi)發(fā)支出，自該項目達到預定可使用

狀態(tài)之日轉為無(wú)形資產(chǎn)。

19、資產(chǎn)減值

對子公司的長(cháng)期股權投資、采用成本模式進(jìn)行后續計量的固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資

產(chǎn)、商譽(yù)等（存貨、遞延所得稅資產(chǎn)、金融資產(chǎn)除外）的資產(chǎn)減值，按以下方法確定：

于資產(chǎn)負債表日判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估

計其可收回金額，進(jìn)行減值測試。對因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)、使用壽命不確定的無(wú)形

資產(chǎn)和尚未達到可使用狀態(tài)的無(wú)形資產(chǎn)無(wú)論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測試。

可收回金額根據資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處臵費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來(lái)現金流量的現

值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產(chǎn)為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產(chǎn)

的可收回金額進(jìn)行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎確定資產(chǎn)組的可收回金額。資

產(chǎn)組的認定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現金流入是否獨立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現金流入

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

為依據。

當資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，本公司將其賬面價(jià)值減記至可收回金

額，減記的金額計入當期損益，同時(shí)計提相應的資產(chǎn)減值準備。

就商譽(yù)的減值測試而言，對于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購買(mǎi)日起按照合理

的方法分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組；難以分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組的，將其分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組組

合。相關(guān)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合，是能夠從企業(yè)合并的協(xié)同效應中受益的資產(chǎn)組或者資

產(chǎn)組組合，且不大于本公司確定的報告分部。

減值測試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，首先對不包含商

譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然

后對包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，比較其賬面價(jià)值與可收回金額，

如可收回金額低于賬面價(jià)值的，確認商譽(yù)的減值損失。

資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，在以后會(huì )計期間不再轉回。

20、長(cháng)期待攤費用

本公司發(fā)生的長(cháng)期待攤費用按實(shí)際成本計價(jià)，并按預計受益期限平均攤銷(xiāo)。對不能使以

后會(huì )計期間受益的長(cháng)期待攤費用項目，其攤余價(jià)值全部計入當期損益。

21、職工薪酬

（1）職工薪酬的范圍

職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報酬或

補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(cháng)期職工福利。企業(yè)提供

給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。

根據流動(dòng)性，職工薪酬分別列示于資產(chǎn)負債表的“應付職工薪酬”項目和“長(cháng)期應付職

工薪酬” 項目。

（2）短期薪酬

本公司在職工提供服務(wù)的會(huì )計期間，將實(shí)際發(fā)生的職工工資、獎金、按規定的基準和比

例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會(huì )保險費和住房公積金，確

認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。如果該負債預期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年

度報告期結束后十二個(gè)月內不能完全支付，且財務(wù)影響重大的，則該負債將以折現后的

金額計量。

（* ）離職后福利

離職后福利計劃包括設定提存計劃。設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，

企業(yè)不再承擔進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計劃；本公司僅涉及設定提存計劃。設定提

存計劃包括基本養老保險、失業(yè)保險等。

在職工提供服務(wù)的會(huì )計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

（* ）辭退福利

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，

并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退

福利時(shí)；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費用時(shí)。

22、收入

（1）一般原則

①銷(xiāo)售商品

本公司在已將商品所有權上的主要風(fēng)險和報酬轉移給購貨方，既沒(méi)有保留通常與所有權

相聯(lián)系的繼續管理權，也沒(méi)有對已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，

相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量時(shí)，確

認商品銷(xiāo)售收入的實(shí)現。

②提供勞務(wù)

對在提供勞務(wù)交易的結果能夠可靠估計的情況下，本集團于資產(chǎn)負債表日按完工驗收確

認收入。

提供勞務(wù)交易的結果能夠可靠估計是指同時(shí)滿(mǎn)足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、

相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發(fā)

生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務(wù)交易的結果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預計能夠得到補償的勞務(wù)成

本金額確認提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當期費用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成

本如預計不能得到補償的，則不確認收入。

③讓渡資產(chǎn)使用權

與資產(chǎn)使用權讓渡相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時(shí)，本公司確

認收入。

（2）收入確認的具體方法

本公司銷(xiāo)售商品收入確認的具體方法如下：

① 公司設備銷(xiāo)售收入以商品發(fā)出，不需要安裝的以客戶(hù)簽收作為收入確認時(shí)點(diǎn)，需要

安裝的以安裝調試完成后作為收入確認時(shí)點(diǎn)。

②本公司提供勞務(wù)收入包括工程安裝、運維管理、技術(shù)支持等類(lèi)別。對于工程安裝項目，

以項目驗收通過(guò)并簽署技術(shù)服務(wù)報告時(shí)作為收入確認時(shí)點(diǎn)；對于運維管理、技術(shù)支持等

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

項目，以項目完成并簽署技術(shù)服務(wù)報告時(shí)作為收入確認時(shí)點(diǎn)。

2* 、政府補助

政府補助在滿(mǎn)足政府補助所附條件并能夠收到時(shí)確認。

對于貨幣性資產(chǎn)的政府補助，按照收到或應收的金額計量。其中，對期末有確鑿證據表

明能夠符合財政扶持政策規定的相關(guān)條件且預計能夠收到財政扶持資金時(shí)，按應收金額

計量；否則，按照實(shí)際收到的金額計量。對于非貨幣性資產(chǎn)的政府補助，按照公允價(jià)值

計量；公允價(jià)值不能夠可靠取得的，按照名義金額 1 元計量。

與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長(cháng)期資產(chǎn)的政

府補助；除此之外，作為與收益相關(guān)的政府補助。

對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長(cháng)期資產(chǎn)的，與資產(chǎn)價(jià)值相對應的政府

補助部分作為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，其余部分作為與收益相關(guān)的政府補助；難以區分

的，將政府補助整體作為與收益相關(guān)的政府補助。

與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內平均分配，計入當

期損益。與收益相關(guān)的政府補助，如果用于補償已發(fā)生的相關(guān)費用或損失，則計入當期

損益；如果用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失，則計入遞延收益，于費用確認期間計

入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

已確認的政府補助需要返還時(shí)，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，

超出部分計入當期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計入當期損益。

2* 、遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業(yè)合并產(chǎn)生的調整商譽(yù)，或與直接計入

所有者權益的交易或者事項相關(guān)的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計

入當期損益。

本公司根據資產(chǎn)、負債于資產(chǎn)負債表日的賬面價(jià)值與計稅基礎之間的暫時(shí)性差異，采用

資產(chǎn)負債表債務(wù)法確認遞延所得稅。

各項應納稅暫時(shí)性差異均確認相關(guān)的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時(shí)性差異是在以

下交易中產(chǎn)生的：

（1）商譽(yù)的初始確認，或者具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認：該

交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì )計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對于與子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應納稅暫時(shí)性差異，該暫時(shí)性差

異轉回的時(shí)間能夠控制并且該暫時(shí)性差異在可預見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì )轉回。

對于可抵扣暫時(shí)性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能

取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應納稅所得額為限，確

認由此產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非該可抵扣暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：

－1* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（1）該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì )計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對于與子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，同時(shí)滿(mǎn)足下

列條件的，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)：暫時(shí)性差異在可預見(jiàn)的未來(lái)很可能轉回，且未

來(lái)很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應納稅所得額。

于資產(chǎn)負債表日，本公司對遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產(chǎn)或

清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產(chǎn)負債表日預期收回資產(chǎn)或清償負債方式的

所得稅影響。

于資產(chǎn)負債表日，本公司對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復核。如果未來(lái)期間很可能

無(wú)法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，減記遞延所得稅資產(chǎn)的

賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉回。

2* 、經(jīng)營(yíng)租賃

（1）本公司作為出租人

經(jīng)營(yíng)租賃中的租金，本公司在租賃期內各個(gè)期間按照直線(xiàn)法確認當期損益。發(fā)生的初始

直接費用，計入當期損益。

（2）本公司作為承租人

經(jīng)營(yíng)租賃中的租金，本公司在租賃期內各個(gè)期間按照直線(xiàn)法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當期損

益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益。

2* 、重大會(huì )計判斷和估計

本公司根據歷史經(jīng)驗和其它因素，包括對未來(lái)事項的合理預期，對所采用的重要會(huì )計估

計和關(guān)鍵假設進(jìn)行持續的評價(jià)。

很可能導致下一會(huì )計年度資產(chǎn)和負債的賬面價(jià)值出現重大調整風(fēng)險的重要會(huì )計估計和

關(guān)鍵假設列示如下：

（1）壞賬準備計提

本公司根據應收款項的會(huì )計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估

應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實(shí)際的結果與原先

估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價(jià)值及應收賬款壞賬準備的計

提或轉回。

（2）遞延所得稅資產(chǎn)

在很有可能有足夠的應納稅利潤來(lái)抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務(wù)虧損確認

遞延所得稅資產(chǎn)。這需要管理層運用大量的判斷來(lái)估計未來(lái)應納稅利吉印通 生的時(shí)間和金

額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。

27、重要會(huì )計政策的變更

－17－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

201* 年 1 月至 7 月，財政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì )計準則第 * 9 號——公允價(jià)值計量》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企

業(yè)會(huì )計準則第 * 9 號）、《企業(yè)會(huì )計準則第 * 0 號——合營(yíng)安排》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第 * 0

號）和《企業(yè)會(huì )計準則第 * 1 號——在其他主體中權益的披露》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第

* 1 號），修訂了《企業(yè)會(huì )計準則第 2 號——長(cháng)期股權投資》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第 2 號）、

《企業(yè)會(huì )計準則第 9 號——職工薪酬》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第 9 號）、《企業(yè)會(huì )計準則第

* 0 號——財務(wù)報表列報》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第 * 0 號）、《企業(yè)會(huì )計準則第 * * 號——合

并財務(wù)報表》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第 * * 號）和《企業(yè)會(huì )計準則第 * 7 號——金融工具列

報》（簡(jiǎn)稱(chēng) 企業(yè)會(huì )計準則第 * 7 號），除企業(yè)會(huì )計準則第 * 7 號在 201* 年年度及以后期間

的財務(wù)報告中使用外，上述其他準則于 201* 年 7 月 1 日起施行，本公司因會(huì )計政策變更

導致的影響不重大。

四、稅項

1、主要稅種及稅率

稅 種 計稅依據 法定稅率%

增值稅 應稅收入 17.00、* .00

城市維護建設稅 應交流轉稅額 7.00

教育費附加 應交流轉稅額 * .00

地方教育費附加 應交流轉稅額 2.00

2、 增值稅

根據國務(wù)院發(fā)布的國發(fā)[2011]* 號《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)

發(fā)展若干政策的通知》和財務(wù)部、國家稅務(wù)總局發(fā)布的財稅[2011]100 號《財務(wù)部、國家

稅務(wù)總局關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》中的有關(guān)規定，增值稅一般納稅人銷(xiāo)售其自

行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按 17%稅率征收增值稅后，對其增值稅實(shí)際稅負超過(guò) * %的部分

實(shí)行即征即退政策。子公司深圳市宏威志遠軟件科技吉印通 自 201* 年 1 月 1 日起，自

行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，增值稅實(shí)際稅負超過(guò) * ％的部分實(shí)行即征即退。

* 、企業(yè)所得稅

公 司 名 稱(chēng) 稅率% 備注

公司 1* .00 注1

深圳市宏威志遠軟件科技吉印通

12.* 0 注2

深圳市金宏威通信技術(shù)吉印通

2* .00

珠海市金宏威技術(shù)吉印通

2* .00

珠海武研電力科技吉印通

2* .00

注 1：本公司經(jīng)深圳市科技工貿和信息化委員會(huì )、深圳市財政委員會(huì )、深圳市國家稅務(wù)

局和深圳市地方稅務(wù)局吉印通 認定為高新技術(shù)企業(yè)，并吉印通 頒發(fā)了編號為 GR2012* * 200* 10

－1* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

號《國家級高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)》 發(fā)證日期 2012 年 9 月 12 日），有效期為三年。201* -201*

年本公司的企業(yè)所得稅稅率為 1* %。

注 2：根據財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步鼓勵軟件企業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展

企業(yè)所得稅政策的通知》（財稅（2012）27 號）規定，201* 年度免征企業(yè)所得稅，201*

年度至 201* 年度應按應納稅所得額的 * 0%計征企業(yè)所得稅。

五、合并財務(wù)報表項目注釋

如無(wú)特別說(shuō)明，下列注釋中期末指 201* 年 * 月 * 1 日，本期指 201* 年 1 月 1 日至 201*

年 * 月 * 1 日。

1、貨幣資金

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

項 目 外幣

折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

金額

現金 191,* 9* .* * 2* 1,* 7* .72

銀行存款 * * ,* 17,927.77 100,* * * ,* * 9.* 7

其他貨幣資金 * 1,000,* 77.79 * 1,0* * ,* 7* .0*

合 計 * 7,* 10,* 01.* 9 1* 1,* * 1,* 0* .* *

注：其他貨幣資金系銀行承兌匯票保證金和保函保證金，本公司在編制現金流量表時(shí)不

作為現金以及現金等價(jià)物。期末，本公司不存在其他質(zhì)押、凍結，或有潛在收回風(fēng)險的

款項。

2、應收票據

種 類(lèi) 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

銀行承兌匯票 1,212,000.00 * ,2* * ,2* * .00

商業(yè)承兌匯票 1* * ,000.00

合 計 1,* * * ,000.00 * ,2* * ,2* * .00

期末本公司已背書(shū)或已貼現但尚未到期的應收票據

種 類(lèi) 期末終止確認金額 期末未終止確認金額

銀行承兌票據 * 0,0* * ,* 92.* 7

商業(yè)承兌票據 1,0* * ,* 79.* 0

合 計 * 1,1* 0,* 71.77

* 、應收賬款

（1）應收賬款按種類(lèi)披露

－19－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

201* .0* .* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項計提

壞賬準備的應收賬款

按組合計提壞賬準備的應收

賬款

組合 1：鐵路系統電力產(chǎn)

* ,01* ,* 1* .* * 0.* 9 * * 0,909.* 9 * .7* * ,* * 2,* 0* .* *

品銷(xiāo)售貨款及往來(lái)款

組合 2：除鐵路系統電力

產(chǎn)品外其他產(chǎn)品銷(xiāo)售貨款 * 72,* * * ,1* * .2* 99.* 1 71,* * * ,* * 1.0* 10.* * * 00,99* ,* 07.21

及往來(lái)款

單項金額雖不重大但單項

計提壞賬準備的應收賬款

合 計 * 7* ,* * * ,* 71.* * 100.00 71,9* 7,* * 0.7* 10.* * * 0* ,* * * ,910.* *

應收賬款按種類(lèi)披露（續）

201* .12.* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項計提

壞賬準備的應收賬款

按組合計提壞賬準備的應收

賬款

組合 1：鐵路系統電力產(chǎn)品

2,9* * ,7* 1.27 0.* * 1* 0,* 07.79 * .12 2,79* ,92* .* *

銷(xiāo)售貨款及往來(lái)款

組合 2：除鐵路系統電力產(chǎn)

品外其他產(chǎn)品銷(xiāo)售貨款及 * * * ,* * 1,700.7* 99.* * * * ,27* ,* 07.7* 9.9* * * 0,* * * ,192.99

往來(lái)款

單項金額雖不重大但單項

計提壞賬準備的應收賬款

合 計 * * * ,7* * ,* * 2.00 100.00 * * ,* 29,* 1* .* * 9.9* * * * ,* * 7,11* .* 7

（2）按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

賬 齡

金 額 比例% 壞賬準備 金 額 比例% 壞賬準備

1 年以?xún)?* * * ,001,* * * .7* * 9.* * 1* ,700,072.2* * 1* ,* 7* ,* 92.* * 77.* * 20,* * * ,* 9* .* 1

1至2年 2* * ,* 27,970.* * * 7.7* 2* ,* * 2,797.0* * 7,* * 7,* 90.* * 12.* 0 * ,7* * ,7* 9.0*

2至* 年 71,727,9* * .* * 10.* 0 1* ,* * * ,* 90.9* * * ,2* 1,* 71.* * * .20 * ,* * * ,29* .* 1

* 年以上 1* ,* * 9,100.* 2 2.2* 1* ,* * 9,100.* 2 19,17* ,* 77.* * * .* 7 19,17* ,* 77.* *

合 計 * 7* ,* * * ,* 71.* * 100.00 71,9* 7,* * 0.7* * * * ,7* * ,* * 2.00 100.00 * * ,* 29,* 1* .* *

－20－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（* ）本年計提的壞賬準備情況

本年計提壞賬準備金額 1* ,* * * ,2* * .20 元。

（* ）按欠款方歸集應收賬款期末余額前五名單位情況

占應收賬款期

應收賬款 壞賬準備

單位名稱(chēng) 末余額合計

期末余額 期末余額

數的比例%

貴州電網(wǎng)公司電力調度控制中心 2* ,217,* * 7.* 2 * .7* 1,2* 0,* 72.* *

大唐德令哈新能源吉印通 22,* 7* ,* 1* .2* * .* 2 2,1* * ,120.* *

廣西廣播電視信息網(wǎng)絡(luò )股份吉印通 21,077,0* * .* 7 * .11 1,* * * ,0* 7.* 0

國網(wǎng)江蘇省電力公司 1* ,* * * ,227.* * 2.* * * 79,9* 9.22

廣西電網(wǎng)有限責任公司 1* ,7* * ,* 1* .7* 2.0* * * * ,77* .9*

合 計 9* ,971,* * * .* 7 1* .* 2 * ,* * 1,7* * .70

* 、預付款項

（1）預付款項按賬齡披露

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

賬 齡

金 額 比例% 金 額 比例%

1 年以?xún)?* * ,2* 9,* * * .* 7 9* .* * * 2,9* * ,* * * .02 * * .27

1至2年 1,* * 0,1* * .* 0 * .2* * ,29* ,909.* * 10.02

2至* 年 1,* * 7,101.* * * .* 1 * ,* * 9,* 0* .* * * .71

合 計 * 7,* * 7,1* 2.72 100.00 * 2,* * 9,77* .2* 100.00

（2）預付款項期末余額前五名單位情況

預付款項 占預付款項期末余額

單位名稱(chēng)

期末余額 合計數的比例%

華為技術(shù)吉印通 7,* * * ,* * * .17 1* .* 9

深圳市同信力創(chuàng )科技吉印通 * ,2* * ,* * 7.* * 1* .1*

深圳市格凌遠景科技吉印通 * ,001,000.00 10.* *

深圳市華佳慧科技吉印通 * ,* * * ,* 2* .* 7 7.* 1

深圳同尊數字技術(shù)吉印通 2,9* * ,* 1* .01 * .* 0

合 計 2* ,12* ,* 21.* * * * .0*

* 、其他應收款

（1）其他應收款按種類(lèi)披露

－21－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

201* .0* .* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項計

提壞賬準備的其他應收

款

按組合計提壞賬準備的應收

賬款

組合 2：除鐵路系統電力

產(chǎn)品外其他產(chǎn)品銷(xiāo)售貨 * 0,97* ,* * 0.2* 100 * ,127,* * 1.19 1* .9* * 2,* * * ,* * 9.0*

款及往來(lái)款

單項金額雖不重大但單

項計提壞賬準備的其他

應收款

合 計 * 0,97* ,* * 0.2* 100 * ,127,* * 1.19 1* .9* * 2,* * * ,* * 9.0*

其他應收款按種類(lèi)披露（續）

201* .12.* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項計

提壞賬準備的其他應收

款

按組合計提壞賬準備的應收

賬款

組合 2：除鐵路系統電力

產(chǎn)品外其他產(chǎn)品銷(xiāo)售貨 * * ,21* ,* 02.0* 100.00 * ,* * 7,70* .* * 11.7* * * ,72* ,* 9* .* 2

款及往來(lái)款

單項金額雖不重大但單

項計提壞賬準備的其他

應收款

合 計 * * ,21* ,* 02.0* 100.00 * ,* * 7,70* .* * 11.7* * * ,72* ,* 9* .* 2

（2）按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

賬 齡

金 額 比例% 壞賬準備 金 額 比例% 壞賬準備

1 年以?xún)?2* ,7* * ,* 72.* 2 * * .* * 1,2* 9,* * * .* * * 9,* * 7,1* 7.19 71.* 2 1,971,* * * .* *

1至2年 12,21* ,7* * .* * 2* .97 1,221,* 7* .* 9 9,1* * ,7* * .* * 1* .* * 91* ,* 7* .* *

2至* 年 10,* 77,* 7* .* 9 20.* * 2,07* ,* 1* .9* * ,7* 1,* 0* .7* * .7* 7* * ,* * 1.7*

* 年以上 * ,* 90,* * * .09 7.0* * ,* 90,* * * .09 2,* * * ,* 12.* 0 * .1* 2,* * * ,* 12.* 0

合 計 * 0,97* ,* * 0.2* 100.00 * ,127,* * 1.20 * * ,21* ,* 02.0* 100.00 * ,* * 7,70* .* *

－22－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（* ）本年計提的壞賬準備情況

本年計提壞賬準備金額 1,* * 9,* 7* .* * 元。

（* ）其他應收款按款項性質(zhì)披露

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

備用金 * ,222,* 1* .* 2 * ,* 70,* 01.* *

保證金 * 0,* * 7,* 7* .0* * 0,* 0* ,* * 9.71

代墊款 * ,112,* * * .2* * ,* 7* ,* 10.07

其他 291,20* .* * * ,* * 0,* * 0.7*

合 計 * 0,97* ,* * 0.2* * * ,21* ,* 02.0*

（* ）按欠款方歸集的其他應收款期末余額前五名單位情況

占其他應收款

其他應收款 壞賬準備

單位名稱(chēng) 款項性質(zhì) 賬齡 期末余額合計

期末余額 期末余額

數的比例(%)

中國南方電網(wǎng) 1 年以?xún)?/p>

有 限 責 任 公 司 投標保證金 * ,* 10,000.00 1,070,000.00，1-2 * .* 9 2* 7,* 00.00

招標服務(wù)中心 年 2,* * 0,000.00

1 年以?xún)?/p>

廣西廣播電視

279,* 97.* * ，1-2 年

信 息 網(wǎng) 絡(luò ) 股 份 投標保證金 * ,0* * ,19* .72 * .0* * 0* ,72* .19

* 99,* 09.* 7，2-* 年

吉印通

2,10* ,991.90

中國電能成套 1 年以?xún)?/p>

設 備 有 限 公 司 投標保證金 2,* 7* ,7* 7.2* 1,* 10,000.00，1-2 * .* * 1* * ,97* .72

北京分公司 年 * * * ,7* 7.2*

國網(wǎng)物資有限

投標保證金 1,* * 9,* * * .00 1 年以?xún)?* .* 1 91,9* 2.1*

公司

深圳威新軟件 1-2 年 * 2,* * * .9* ，2-*

科 技 園 有 限 公 租賃保證金 1,7* * ,* 01.9* 年 91* ,* * * .10，* 年 * .* * 9* * ,* * * .99

司 以上 777,* 7* .* 7

合 計 12,* * * ,090.91 2* .* * 2,007,* 1* .0*

* 、存貨

（1）存貨類(lèi)別

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

存貨種類(lèi)

賬面余額 跌價(jià)準備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準備 賬面價(jià)值

原材料 27,* * 9,* * 7.1* 27,* * 9,* * 7.1* * 0,* * 0,* * 9.* * * 0,* * 0,* * 9.* *

在產(chǎn)品 17,1* 0,* * 1.* * 17,1* 0,* * 1.* * 17,* 07,* 7* .07 17,* 07,* 7* .07

庫存商品 1* * ,* 2* ,* * * .* * * ,* 1* ,* 7* .17 12* ,009,* 72.27 1* 9,1* 2,* * * .* 2 * ,* 9* ,* 79.9* 1* * ,* * * ,1* * .* *

周轉材料 102,002.* 2 102,002.* 2

－2* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

發(fā)出商品 209,* 09,7* 9.* 0 209,* 09,7* 9.* 0 20* ,9* * ,0* * .9* 20* ,9* * ,0* * .9*

委托加工物

19,200,* 7* .91 19,200,* 7* .91 * * ,* * * ,* * 9.* * * * ,* * * ,* * 9.* *

資

合 計 * 0* ,9* * ,* * 9.* * * ,* 1* ,* 7* .17 * 01,1* 0,* 7* .* * * 2* ,7* * ,* 2* .29 * ,* 9* ,* 79.9* * 21,2* * ,9* * .* 1

（2）存貨跌價(jià)準備

本期增加 本期減少

存貨種類(lèi) 201* .12.* 1 201* .0* .* 1

計提 其他 轉回 轉銷(xiāo)

庫存商品 * ,* 9* ,* 79.9* * 22,09* .19 * ,* 1* ,* 7* .17

7、其他流動(dòng)資產(chǎn)

項 目 期末數 年初數

待抵扣進(jìn)項稅 0.00 * 1,9* * .1*

* 、固定資產(chǎn)

項 目 運輸設備 辦公設備 電子設備 機器設備 其他設備 合 計

一、賬面原值：

1.年初余額 11,7* 0,* 1* .* * 179,* * * .* 1 20,* 19,92* .* * 11,7* 0,222.* 9 * ,* 79,* 22.20 * 0,* 10,* * * .* 2

2.本年增加 * 2* * * * .22 * 7* 1* * .7* 10* 9* 29.0* 2,0* * ,* 20.0*

（1）外購 * 2* ,* * * .22 * 7* ,1* * .7* 1,0* 9,* 29.0* 2,0* * ,* 20.0*

（2）在建工程轉入

* .本年減少 * ,290.* 0 * ,290.* 0

（1）本年處臵 * ,290.* 0 * ,290.* 0

* .期末余額 11,7* 0,* 1* .* * * 0* ,* * 2.* * 20,* 11,* * 7.7* 12,* * * ,* 79.* 7 7,* * 9,* * 1.2* * 2,* * * ,* * * .* 7

二、累計折舊

1.年初余額 9,277,* 19.* * * * ,7* 1.7* 10,1* * ,7* 0.1* 7,07* ,11* .91 1,* * * ,* 9* .* * 2* ,* * * ,9* * .7*

2.本期增加 * 79,* * * .* * 7* ,7* 7.* 7 1,* * 9,7* * .* * 92* ,* 92.* 2 * 72,1* * .09 * ,* 9* ,* 00.19

（1）計提 * 79,* * * .* * 7* ,7* 7.* 7 1,* * 9,7* * .* * 92* ,* 92.* 2 * 72,1* * .09 * ,* 9* ,* 00.19

（2）其他增加

* .本期減少 2,* 11.70 2,* 11.70

（1）本期處臵 2,* 11.70 2,* 11.70

* .期末余額 9,7* 7,27* .0* 1* * ,* 79.2* 11,770,99* .09 * ,001,* 11.* * 2,* 0* ,* * 2.* 2 * 2,077,22* .27

三、減值準備

1.年初余額

2.本期增加

* .本期減少

－2* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

* .期末余額

四、賬面價(jià)值

1.期末賬面價(jià)值 1,99* ,* * 7.* * * 70,00* .* * * ,* * 0,* * * .* 7 * ,* * * ,* * * .0* * ,0* 0,* * * .* * 20,* 91,* * 1.* 0

2.年初賬面價(jià)值 2,* 72,99* .9* 11* ,10* .* * 10,2* * ,1* * .2* * ,707,10* .7* * ,* * * ,027.* 7 22,12* ,* 00.* *

說(shuō)明：

① 期末固定資產(chǎn)不存在減值情形，無(wú)需計提減值準備。

② 期末固定資產(chǎn)不存在資產(chǎn)抵押情況。

9、在建工程

（1）在建工程明細

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

項 目 減值準 減值準

賬面余額 賬面凈值 賬面余額 賬面凈值

備 備

珠?；貜S(chǎng)房建設 * * ,* * * ,1* * .7* * * ,* * * ,1* * .7* 1* ,119,* 79.* * 1* ,119,* 79.* *

（2）重要在建工程項目變動(dòng)情況

利息資 其中：本年 本年利

轉入固定資

工程名稱(chēng) 201* .12.* 1 本年增加 本化累 利息資本化 息資本 201* .0* .* 1

產(chǎn)

計金額 金額 化率%

珠?；貜S(chǎng)

1* ,119,* 79.* * 21,2* * ,* 7* .* 9 1,12* ,* * * .9* 7* 0,* * 0.09 * .77% * * ,* * * ,1* * .7*

房建設

重大在建工程項目變動(dòng)情況（續）：

工程累計投入占

工程名稱(chēng) 預算數 工程進(jìn)度 資金來(lái)源

預算比例%

珠?；貜S(chǎng)房建設 * 0,000,000.00 * * .71% 建設過(guò)程中 自籌資金

10、無(wú)形資產(chǎn)

項目 土地使用權 軟件 合計

一、賬面原值

1.期初余額 1* ,* * * ,* * 0.00 1,* * * ,0* * .* * 1* ,* 09,* 2* .* *

2.本期增加金額 * 0,0* * .* 1 * 0,0* * .* 1

（1）購臵 * 0,0* * .* 1 * 0,0* * .* 1

* .本期減少金額 -

（1）處臵 -

* .期末余額 1* ,* * * ,* * 0.00 1,72* ,10* .* 9 1* ,* * 9,* * * .* 9

二、累計攤銷(xiāo) -

－2* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

1.期初余額 7* 9,9* * .7* 99* ,* 09.92 1,7* * ,* * * .* *

2.本期增加金額 11* ,* 77.* 0 1* * ,* * 0.1* 2* 1,* 07.* *

（1）計提 11* ,* 77.* 0 1* * ,* * 0.1* 2* 1,* 07.* *

* .本期減少金額 -

（1）處臵 -

* .期末余額 * * * ,* 2* .1* 1,1* 2,* * 0.10 2,017,7* * .2*

三、減值準備 -

1.期初余額 -

2.本期增加金額 -

* .本期減少金額 -

* .期末余額 -

四、賬面價(jià)值 -

1.期末賬面價(jià)值 12,9* 0,0* * .* * * 91,7* * .* 9 1* ,* * 1,* 0* .* *

2.期初賬面價(jià)值 1* ,07* ,* 1* .2* * * 7,* * * .9* 1* ,7* * ,0* * .20

說(shuō)明：

① 本年無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)額 2* 1,* 07.* * 元。

② 期末無(wú)形資產(chǎn)不存在發(fā)生減值的情形，無(wú)需計提減值準備。

③ 期末無(wú)形資產(chǎn)中珠?；赝恋厥褂脵啵ɑ浄康貦嘧C字第 0100212* 70 號）為公司向農

業(yè)銀行珠海金鼎支行長(cháng)期借款 2,9* * .00 萬(wàn)元提供抵押擔保。

11、商譽(yù)

被投資單位名稱(chēng)或形成商 年初 期末

本期增加 本期減少

譽(yù)的事項 余額 余額

珠海武研電力科技有限公

* * * ,217.02 * * * ,217.02

司

注：本公司 2011 年 11 月 * 0 日收購珠海武研電力科技吉印通 * 0%股權形成的商譽(yù)；期

末經(jīng)減值測試未發(fā)生資產(chǎn)減值的情況，無(wú)需計提減值準備。

12、長(cháng)期待攤費用

本期減少

項 目 201* .12.* 1 本期增加 201* .0* .* 1

本期攤銷(xiāo) 其他減少

西安辦事處裝修 17* ,7* * .0* * * ,* 2* .* * 1* 9,9* 1.* 9

威新軟件園裝修 * * * ,* 2* .* 7 * 1,* 7* .* * * * 1,7* * .72

合計 * * 0,19* .* 1 7* ,* 0* .* 0 * * 1,* 90.11

1* 、遞延所得稅資產(chǎn)

－2* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（1）遞延所得稅資產(chǎn)明細：

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

項 目 可抵扣/應納稅 遞延所得稅資 可抵扣/應納稅 遞延所得稅資

暫時(shí)性差異 產(chǎn) 暫時(shí)性差異 產(chǎn)

遞延所得稅資產(chǎn)：

資產(chǎn)減值準備 * 0,109,* 22.* * 12,* * 1,* 1* .* * * 9,900,291.* 7 9,* 0* ,9* * .* *

存貨跌價(jià)準備 * ,* 1* ,* 7* .17 * 72,* 71.1* * ,* 9* ,* 79.9* * 2* 1* * .997

小 計 * * ,92* ,79* .7* 1* ,* * * ,0* * .79 * * ,* 9* ,* 71.* * 10,1* * ,121.* *

（2）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異及可抵扣虧損明細

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

可抵扣暫時(shí)性差異 * ,* 19.* * 1* ,729.22

可抵扣虧損 * ,* 0* ,7* * .11 * ,* 79,2* * .* 0

合 計 * ,* 10,* 7* .* 7 * ,* 9* ,97* .* 2

注：由于子公司珠海市金宏威技術(shù)吉印通 未來(lái)能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確

定性，因此不確認該公司可抵扣暫時(shí)性差異和可抵扣虧損的遞延所得稅資產(chǎn)。

1* 、短期借款

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

抵押借款 * 0,000,000.00 * 0,000,000.00

保證借款 1* * ,* 9* ,* 00.00 1* 0,100,000.00

合 計 2* * ,* 9* ,* 00.00 220,100,000.00

說(shuō)明

① 期末抵押借款系實(shí)際控制人王桂蘭以個(gè)人位于深圳市南山區工業(yè)四路半山海景、蘭

溪谷房產(chǎn)（二期）9 棟 * D（證號：深房地字 * 000* 10* 1* ）作為向平安銀行深圳分行

借款 * ,000 萬(wàn)元提供抵押擔保。

② 期末保證借款由關(guān)聯(lián)方王桂蘭和李俊寶提供保證擔保，詳見(jiàn)十、關(guān)聯(lián)方及其交易 * 、

關(guān)聯(lián)交易情況。

1* 、應付票據

種 類(lèi) 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

銀行承兌匯票 9* ,71* ,* 2* .0* 11* ,* 01,* * * .* 0

注：本期末無(wú)已到期未支付的應付票據總額。

1* 、應付賬款

－27－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

材料款 21* ,7* 2,000.1* 20* ,9* * ,11* .* *

設備款 2,1* * ,* 0* .99 * 9* ,* 2* .2*

合 計 21* ,9* * ,* 09.1* 207,* * * ,* * * .* *

其中，賬齡超過(guò) 1 年的重要應付賬款

項 目 201* .0* .* 1 未償還或未結轉的原因

上海紅旗電纜（集團）吉印通 1,2* * ,* * * .1* 尚未結算

亞洲電力設備（深圳）吉印通 * * 7,* 01.0* 尚未結算

上海九合信息技術(shù)吉印通 1,000,000.00 尚未結算

合 計 2,* 2* ,2* 9.22

17、預收款項

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

貨款 1* * ,* 2* ,* 2* .7* 222,700,* 01.* 9

其中賬齡超過(guò) 1 年的重要預收款項

項 目 201* .0* .* 1 未償還或未結轉的原因

云南電網(wǎng)有限責任公司信息中心 * ,27* ,299.71 尚未結算

廣東電網(wǎng)有限責任公司電力調度控制

7,12* ,2* * .* * 尚未結算

中心

國網(wǎng)北京市電力公司 * ,* 92,7* 2.2* 尚未結算

新疆瑞網(wǎng)科技吉印通 * ,* 9* ,2* 2.0* 尚未結算

廣東電網(wǎng)有限責任公司肇慶供電局 2,* 29,1* 1.* 0 尚未結算

合計 2* ,019,7* * .0*

1* 、應付職工薪酬

項 目 201* .12.* 1 本期增加 本期減少 201* .0* .* 1

短期薪酬 11,* 70,* 72.7* * 1,* 01,2* * .77 * 7,* 7* ,* 22.2* * ,* 9* ,1* 9.2*

離職后福利-設定提存計劃 2,1* 7,21* .* * 2,1* 7,21* .* *

辭退福利 * 00,912.10 100,000.00 700,912.10

合 計 11,* 70,* 72.7* * * ,* * 9,* * * .* * * 9,* 12,7* * .9* * ,* 97,101.* *

（1）短期薪酬

項 目 201* .12.* 1 本期增加 本期減少 201* .0* .* 1

工資、獎金、津貼和補貼 11,* 70,* 72.7* 2* ,027,0* 7.90 * * ,001,* 71.* 9 * ,* 9* ,1* 9.2*

－2* －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

職工福利費 1,* 9* ,1* * .09 1,* 9* ,1* * .09

社會(huì )保險費 712,* * * .9* 712,* * * .9*

其中：1．醫療保險費 * * * ,27* .19 * * * ,27* .19

2．工傷保險費 * * ,2* * .* 0 * * ,2* * .* 0

* ．生育保險費 111,119.99 111,119.99

住房公積金 9* * ,* * * .* 0 9* * ,* * * .* 0

合 計 11,* 70,* 72.7* * 1,* 01,2* * .77 * 7,* 7* ,* 22.2* * ,* 9* ,1* 9.2*

（2）離職后福利-設定提存計劃

項 目 201* .12.* 1 本期增加 本期減少 201* .0* .* 1

其中：1．基本養老保險費 1,997,* 2* .* * 1,997,* 2* .* *

2．失業(yè)保險費 1* 9,7* * .* 0 1* 9,7* * .* 0

合 計 2,1* 7,21* .* * 2,1* 7,21* .* *

19、應交稅費

稅 項 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

增值稅 20,* * 0,* 0* .* 0 -2,1* * ,0* 1.2*

企業(yè)所得稅 2,2* 7,* * * .09 * ,* 7* ,977.2*

個(gè)人所得稅 * * 2,92* .12 * 27,7* * .2*

城市維護建設稅 1,711,190.9* * * ,* * 1.* *

教育費附加 1,227,* 9* .79 * * ,* * * .77

其他稅種 11,* 9* .0* * 9,* * 1.0*

合 計 2* ,* 00,9* * .* 0 1,* * 9,910.* *

20、應付利息

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

短期借款應付利息 * * 0,* * * .12

長(cháng)期借款應付利息 * 2,* * 1.72

合 計 * 92,9* * .* *

21、其他應付款

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

押金 * * * ,* * 0.7* * 7* ,* * 0.7*

－29－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

往來(lái)款 1,* * * ,* * * .00 1* 0,* * 2.00

代墊款 1,* 9* ,* 77.* * * 2* ,12* .9*

其他 * 7,* 1* .02 * * ,7* * .* *

合 計 * ,72* ,* 7* .2* 1,* 2* ,9* * .1*

22、一年內到期的非流動(dòng)負債

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

抵押借款 * ,* 0* ,000.00 * 0,000.00

2* 、長(cháng)期借款

項 目 201* .* .* 1 201* .12.* 1

抵押借款 29,* * 0,000.00 11,110,000.00

減：一年內到期的長(cháng)期借款 * ,* 0* ,000.00 * 0,000.00

合 計 2* ,* * * ,000.00 11,0* 0,000.00

2* 、遞延收益

項 目 201* .12.* 1 本期增加 本期減少 201* .0* .* 1

政府補助 20,9* 9,* 72.* * 1,* 00,000.00 1,12* ,20* .70 21,* * 1,* * * .* *

其中：遞延收益-政府補助情況

本期新增補 本期計入營(yíng)業(yè) 期末 與資產(chǎn)相關(guān)/與收

補助項目 年初余額

助金額 外收入金額 余額 益相關(guān)

智能變電站一體

化電源工程實(shí)驗 * ,* 27,* 72.* 7 * * * ,122.* 0 * ,2* 9,7* 9.97 與資產(chǎn)相關(guān)

室項目

智能配電網(wǎng)自動(dòng)

化系統產(chǎn)業(yè)化項 * ,11* ,0* * .2* * 21,* 1* .70 7,* 9* ,* 1* .* * 與資產(chǎn)相關(guān)

目

新一代智能型大

功率變換器關(guān)鍵 * * * ,* * * .* * * * ,* * * .* 0 * 9* ,000.0* 與資產(chǎn)相關(guān)

技術(shù)創(chuàng )新項目

決策型配電控制

單元研究與應用 7* * ,* * * .* * * * ,* * * .* * * * * ,* * * .70 與資產(chǎn)相關(guān)

項目

基于智能電網(wǎng)配

網(wǎng)通信的專(zhuān)用工

1,* 00,000.00 1,* 00,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

業(yè) EPON 解決方案

研究與應用

企業(yè)技術(shù)中心建

* ,000,000.00 1* ,* * * .* * 2,9* * ,* * * .* * 與資產(chǎn)相關(guān)

設資助項目

智能電網(wǎng)專(zhuān)用工

1,* * 0,000.00 1,* * 0,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

業(yè)以太網(wǎng)交換機

－* 0－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

應用推廣

模塊式多電平光

1,* 00,000.00 1,* 00,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

伏并網(wǎng)逆變器

合 計 20,9* 9,* 72.* * 1,* 00,000.00 1,12* ,20* .70 21,* * 1,* * * .* *

2* 、股本（單位：萬(wàn)股）

201* .01.01 201* .12.* 1

本年增 本年減

股東名稱(chēng) 比 比

股本金額 加 少 股本金額

例％ 例％

李俊寶 91,00* ,* * * .00 * 1.* * 91,00* ,* * * .00 * 1.* *

王桂蘭 17,* * * ,* 9* .00 11.7* 17,* * * ,* 9* .00 11.7*

深圳市綠能投資有限公

20,01* ,* * 2.00 1* .* * 20,01* ,* * 2.00 1* .* *

司

上海五岳嘉源股權投資

* ,000,000.00 * .0* * ,000,000.00 * .0*

中心（有限合伙）

北京睿石成長(cháng)股權投資

* ,* 00,000.00 2.* 7 * ,* 00,000.00 2.* 7

中心（有限合伙）

深圳飛騰股權投資基金

* ,000,000.00 2.0* * ,000,000.00 2.0*

（有限合伙）

陳軍 1,020,277.00 0.* 9 * 00,00* .00 1,* 20,2* 1.00 1.10

鄔麒 970,27* .00 0.* * 970,27* .00 0.* *

陳新安 901,* * 7.00 0.* 1 901,* * 7.00 0.* 1

劉奇峰 * * 1,0* * .00 0.* * * * 1,0* * .00 0.* *

王穗吉 7* 0,* * * .00 0.* 1 7* 0,* * * .00 0.* 1

萬(wàn)劍 * 70,27* .00 0.* * * 70,27* .00 0.* *

徐順江 * 00,00* .00 0.* 1 * 00,00* .00

魯青虎 * * 0,00* .00 0.* 7 * * 0,00* .00 0.* 7

李良仁 * 00,00* .00 0.* * * 00,00* .00 0.* *

合計 1* 7,* * * ,000.00 100.00 * 00,00* .00 * 00,00* .00 1* 7,* * * ,000.00 100.00

股東名稱(chēng) 201* .01.01 本年增加 本年減少 201* .12.* 1

比 比

股本金額 股本金額

例％ 例％

李俊寶 91,00* ,* * * .00 * 1.* * 91,00* ,* * * .00 * 1.* *

王桂蘭 17,* * * ,* 9* .00 11.7* 17,* * * ,* 9* .00 11.7*

深圳市綠能投資有限公

20,01* ,* * 2.00 1* .* * 20,01* ,* * 2.00 1* .* *

司

上海五岳嘉源股權投資

* ,000,000.00 * .0* * ,000,000.00 * .0*

中心（有限合伙）

北京睿石成長(cháng)股權投資

* ,* 00,000.00 2.* 7 * ,* 00,000.00 2.* 7

中心（有限合伙）

深圳飛騰股權投資基金 * ,000,000.00 2.0* * ,000,000.00 2.0*

－* 1－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（有限合伙）

陳軍 1,* 20,2* 1.00 1.10 1,* 20,2* 1.00 1.10

鄔麒 970,27* .00 0.* * 970,27* .00 0.* *

陳新安 901,* * 7.00 0.* 1 901,* * 7.00 0.* 1

劉奇峰 * * 1,0* * .00 0.* * * * 1,0* * .00 0.* *

王穗吉 7* 0,* * * .00 0.* 1 7* 0,* * * .00 0.* 1

萬(wàn)劍 * 70,27* .00 0.* * * 70,27* .00 0.* *

魯青虎 * * 0,00* .00 0.* 7 * * 0,00* .00 0.* 7

李良仁 * 00,00* .00 0.* * * 00,00* .00 0.* *

合計 1* 7,* * * ,000.00 100.00 1* 7,* * * ,000.00 100.00

股東名稱(chēng) 201* .01.01 本期增加 本期減少 201* .0* .* 1

比 比

股本金額 股本金額

例％ 例％

李俊寶 91,00* ,* * * .00 * 1.* * 91,00* ,* * * .00 * 1.* *

王桂蘭 17,* * * ,* 9* .00 11.7* 17,* * * ,* 9* .00 11.7*

深圳市綠能投資有限公

20,01* ,* * 2.00 1* .* * 20,01* ,* * 2.00 1* .* *

司

上海五岳嘉源股權投資

* ,000,000.00 * .0* * ,000,000.00 * .0*

中心（有限合伙）

北京睿石成長(cháng)股權投資

* ,* 00,000.00 2.* 7 * ,* 00,000.00 2.* 7

中心（有限合伙）

深圳飛騰股權投資基金

* ,000,000.00 2.0* * ,000,000.00 2.0*

（有限合伙）

陳軍 1,* 20,2* 1.00 1.10 1,* 20,2* 1.00 1.10

鄔麒 970,27* .00 0.* * 970,27* .00 0.* *

陳新安 901,* * 7.00 0.* 1 901,* * 7.00 0.* 1

劉奇峰 * * 1,0* * .00 0.* * * * 1,0* * .00 0.* *

王穗吉 7* 0,* * * .00 0.* 1 7* 0,* * * .00 0.* 1

萬(wàn)劍 * 70,27* .00 0.* * * 70,27* .00 0.* *

魯青虎 * * 0,00* .00 0.* 7 * * 0,00* .00 0.* 7

李良仁 * 00,00* .00 0.* * * 00,00* .00 0.* *

合計 1* 7,* * * ,000.00 100.00 1* 7,* * * ,000.00 100.00

2* 、資本公積

項 目 股本溢價(jià) 其他資本公積 金額

201* .01.01 11* ,* * * ,* * * .11 11* ,* * * ,* * * .11

本年增加 * 07,* 91.* 7 * 07,* 91.* 7

本年減少

－* 2－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

201* .12.* 1 11* ,* * * ,* * * .11 * 07,* 91.* 7 11* ,* 72,* * 7.* *

本年增加

本年減少

201* .12.* 1 11* ,* * * ,* * * .11 * 07,* 91.* 7 11* ,* 72,* * 7.* *

本期增加

本期減少

201* .0* .* 1 11* ,* * * ,* * * .11 * 07,* 91.* 7 11* ,* 72,* * 7.* *

注：其他資本公積增加系公司 201* 年 10 月收購珠海武研電力科技吉印通 剩余 20%

少數股東股權，收購價(jià)格小于合并日凈資產(chǎn)的差額增加其他資本公積。

27、盈余公積

項 目 法定盈余公積 任意盈余公積 金 額

201* .01.01 * ,27* ,222.2* * ,27* ,222.2*

本年增加 * ,1* 1,* 71.* * * ,1* 1,* 71.* *

本年減少 -

201* .12.* 1 9,* 1* ,79* .* 7 9,* 1* ,79* .* 7

本年增加 * ,* 20,* 90.1* * ,* 20,* 90.1*

本年減少 -

201* .12.* 1 1* ,9* 7,2* * .0* 1* ,9* 7,2* * .0*

本期增加 -

本期減少 -

201* .0* .* 1 1* ,9* 7,2* * .0* 1* ,9* 7,2* * .0*

注：本年增加額系本公司按照母公司稅后凈利潤的 10%比例提取的法定盈余公積。

2* 、未分配利潤

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

調整前 上年年末未分配利潤 1* * ,212,* * 1.79 107,* * 7,* 21.21 * 1,* * * ,27* .* *

調整 年初未分配利潤合計數（調增+，

調減-）

調整后 年初未分配利潤 1* * ,212,* * 1.79 107,* * 7,* 21.21 * 1,* * * ,27* .* *

加：本年歸屬于母公司所有者的凈利

1* ,* * 9,12* .* * * 1,* * * ,* 00.7* * 1,* * * ,719.00

潤

減：提取法定盈余公積 * ,* 20,* 90.1* * ,1* 1,* 71.* *

應付普通股股利

年末未分配利潤 17* ,* 71,* * 0.1* 1* * ,212,* * 1.79 107,* * 7,* 21.21

29、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

（1）營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

項 目 201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 * 02,29* ,9* 9.* 1 1,1* 2,9* * ,00* .20 1,0* * ,10* ,07* .* 2

其他業(yè)務(wù)收入

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 * * 2,* 2* ,927.* * * * 1,2* * ,0* 7.1* 79* ,21* ,* 00.7*

其他業(yè)務(wù)成本

（2） 主營(yíng)業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）

201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

產(chǎn)品名稱(chēng)

收入 成本 收入 成本 收入 成本

電網(wǎng)智能化

* 2* ,1* * ,* * * .07 2* 1,2* 9,7* 1.* * * * 0,* * 1,* * * .00 * * * ,* * * ,* * 1.* 9 * * 7,* * * ,719.9* * * 9,* 7* ,* 9* .* 9

業(yè)務(wù)

信息系統集

* 0,7* 9,70* .97 * * ,7* 7,11* .* * 122,* 71,0* * .2* 90,2* * ,* 9* .* * 10* ,* * 7,12* .0* 79,* 17,70* .27

成業(yè)務(wù)

電子電源業(yè)

117,* 12,* * * .27 * * ,* 72,0* 0.01 * * 9,7* 2,* * 2.92 * 07,* * * ,9* * .90 * * 1,* 27,22* .* * 2* 7,22* ,799.02

務(wù)

合 計 * 02,29* ,9* 9.* 1 * * 2,* 2* ,927.* * 1,1* 2,9* * ,00* .20 * * 1,2* * ,0* 7.1* 1,0* * ,10* ,07* .* 2 79* ,21* ,* 00.7*

（* ） 主營(yíng)業(yè)務(wù)（分地區）

201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

地區名稱(chēng)

收入 成本 收入 成本 收入 成本

華東區 11* ,279,2* 1.70 100,071,719.* 1 209,* 92,2* * .* 0 1* 2,207,1* * .* 0 2* 9,97* ,* * 1.9* 200,* 9* ,022.09

華南區 222,70* ,* 1* .7* 1* * ,9* * ,2* * .* 0 * 17,* 19,1* 0.* * * 02,* * 9,* 1* .* * * 72,2* * ,9* 1.0* 2* 2,09* ,0* * .* 9

西北區 1* ,2* 1,* 1* .90 1* ,* * * ,* 20.01 1* * ,* 1* ,1* 7.* 0 1* * ,* 20,* * 0.1* 17* ,* 9* ,0* 9.00 1* * ,* * 2,* * 0.* 1

西南區 * 2,* * * ,* 7* .2* * * ,* * * ,0* 7.20 1* 9,* 0* ,* 1* .* 2 91,* * * ,* 7* .92 12* ,* 9* ,* 7* .7* 9* ,1* 2,* * * .29

華北區 * * ,* * 2,97* .* * 2* ,* 2* ,* 17.7* 11* ,* 7* ,99* .70 91,* * * ,7* * .0* 91,9* * ,* 2* .7* 70,01* ,* * * .7*

華中區 21,1* 9,* 20.0* 1* ,* 71,19* .* * * 9,* 12,* 77.20 * * ,00* ,* * 7.* 0 7* ,0* * ,92* .29 * 9,* * 7,* * 9.01

東北區 11,0* 2,* 17.2* * ,9* 1,* * * .1* 17,* * * ,* 00.* 9 1* ,* 21,92* .* 1 * ,9* * ,* 2* .* * * ,* 01,* 10.* *

合 計 * 02,29* ,9* 9.* 1 * * 2,* 2* ,927.* * 1,1* 2,9* * ,00* .19 * * 1,2* * ,0* 7.1* 1,0* * ,10* ,07* .* 2 79* ,21* ,* 00.7*

* 0、營(yíng)業(yè)稅金及附加

項 目 201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

城市維護建設稅 2,1* * ,* * 9.1* * ,* 11,* * * .* 7 * ,* 2* ,* 9* .* *

教育費附加 1,* * 1,77* .90 2,* 02,79* .* * 2,* * * ,1* * .91

防洪費 2* * ,91* .* * 12* ,090.0*

合 計 * ,7* * ,2* * .0* * ,2* 1,* 02.0* * ,* 0* ,7* * .* 7

說(shuō)明：各項營(yíng)業(yè)稅金及附加的計繳標準詳見(jiàn)附注四、稅項。

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

* 1、銷(xiāo)售費用

項 目 201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

職工薪酬 12,* 21,* 0* .7* 29,20* ,* 97.* * 29,* * * ,* * * .90

專(zhuān)項業(yè)務(wù)費 9,* * * ,2* 9.79 20,00* ,72* .* * 1* ,109,* * 7.* *

差旅費 2,* * * ,1* 7.7* 9,* * * ,* 12.* 9 9,* 07,* 99.99

房租 1,29* ,* 17.91 * ,1* 2,090.* * * ,91* ,791.* 2

辦公費 2,* * 2,* 1* .* 9 9,972,* 7* .* * * ,9* 1,* 92.0*

汽車(chē)費 * ,11* ,17* .* * * ,927,* * 1.* 7 * ,7* 2,797.1*

其他 1,0* 2,7* * .1* * 0* ,1* 1.11 1,* * * ,* 0* .* 2

合 計 * 2,* * * ,9* 7.79 79,* 20,* 11.99 7* ,* * 9,* 11.0*

* 2、管理費用

項 目 201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

研發(fā)費用 1* ,* * * ,122.21 * * ,* * 2,* 72.* 7 * 2,* 79,* * 1.* *

職工薪酬 * ,* 7* ,21* .0* 2* ,79* ,* 10.* 1 2* ,* * * ,2* 0.12

折舊及攤銷(xiāo) 2,* 7* ,21* .01 7,091,* * * .* * * ,1* 0,* 1* .19

辦公費 2,9* * ,1* * .9* * ,221,* 92.* * * ,* 20,7* * .0*

房租及裝修費 * ,2* 2,* * * .2* * ,9* 9,* * * .02 * ,1* 7,7* 2.2*

差旅費 2* * ,07* .1* * ,* 72,99* .* 9 * ,00* ,9* 1.* *

業(yè)務(wù)費 1,2* * ,* * 9.* 0 9* 1,* * * .77 1,* * * ,2* 7.* *

會(huì )務(wù)費 1* * ,* 1* .0* * * ,02* .* * 1,2* 0,* * * .0*

稅費 * ,72* .* * * * 1,* * * .* * * 11,* * 9.7*

測試費 1* 9,7* 7.9* * 1* ,* 00.00 107,* * * .00

培訓費 1* * ,* 2* .91 7* * ,9* 7.* * * * ,* 00.9*

其他 279,* * * .7* 2* * ,97* .9* * 71,70* .* *

合 計 * * ,02* ,2* * .1* 91,200,* * 7.02 * * ,* * 2,* 0* .1*

* * 、財務(wù)費用

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

利息支出 * ,* * * ,* 7* .92 2* ,7* 7,* 00.11 22,* 97,2* 9.12

減：利息收入 7* 1,* 70.* * 1,0* 9,* 2* .19 1,027,* 9* .9*

手續費及其他 7* 0,* * * .1* 2,* * 2,2* * .2* 1,* 10,* * 0.* *

合 計 * ,* 0* ,* 7* .2* 2* ,070,* * 0.1* 2* ,1* 0,092.* 1

* * 、資產(chǎn)減值損失

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

壞賬損失 20,197,920.* * 1* ,* * 9,* 21.* 7 2* ,1* 7,79* .70

存貨跌價(jià)損失 * 22,09* .19 * * * ,27* .* 0 2,079,997.* *

合 計 20,* 20,01* .02 17,* 2* ,100.* 7 2* ,2* 7,791.* *

* * 、營(yíng)業(yè)外收入

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

非流動(dòng)資產(chǎn)處臵利得 1,* 01.10 * * ,* * 9.* 2

政府補助 2,1* * ,* 12.90 7,* 2* ,2* * .7* 7,19* ,7* 0.* *

其他 1* ,* 1* .* 7 212,* 1* .7* 1* 1,2* * .12

合 計 2,177,929.* 7 7,7* 2,70* .1* 7,* * * ,99* .77

說(shuō)明：上述營(yíng)業(yè)外收入全部計入非經(jīng)常性損益。

（1） 其中，201* 年 1-* 月政府補助單項金額超過(guò) * 萬(wàn)的明細如下：

與資產(chǎn)相關(guān)/

項目 201* 年1-* 月 與收益相關(guān)

智能配電網(wǎng)自動(dòng)化系統產(chǎn)業(yè)化項目 * 21,* 1* .70 與資產(chǎn)相關(guān)

深發(fā)展營(yíng)業(yè)部收財政委員會(huì )金宏威品牌培育推廣項

* * 0,000.00 與收益相關(guān)

目撥款補助款

軟件增值稅即征即退 * * * ,107.20 與收益相關(guān)

智能變電站一體化電源工程實(shí)驗室項目 * * * ,122.* 0 與資產(chǎn)相關(guān)

決策型配電控制單元研究與應用項目 * * ,* * * .* * 與資產(chǎn)相關(guān)

新一代智能型大功率變換器關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng )新項目 * * ,* * * .* 0 與資產(chǎn)相關(guān)

合計 2,1* 9,* * * .2*

（2） 其中，201* 年度政府補助單項金額超過(guò) * 萬(wàn)的明細如下：

與資產(chǎn)相關(guān)/

項目 201* 年 與收益相關(guān)

深圳市南山區財政局 201* 年科技專(zhuān)項資金第四批

1,72* ,000.00 與收益相關(guān)

款項

智能配電網(wǎng)自動(dòng)化系統產(chǎn)業(yè)化項目 1,* * * ,* 00.0* 與資產(chǎn)相關(guān)

新一代智能型大功率變換器關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng )新項目 1,* * * ,* * * .* * 與資產(chǎn)相關(guān)

智能變電站一體化電源工程實(shí)驗室項目 * * * ,* 9* .7* 與資產(chǎn)相關(guān)

軟件增值稅即征即退 * 27,721.* 7 與收益相關(guān)

深圳市財政庫款 201* 年深圳市經(jīng)信委品牌資助項

* 70,000.00 與收益相關(guān)

目款項

深圳市南山區財政局退回 201* 年企事業(yè)單位人才

* 00,000.00 與收益相關(guān)

住房補租(人才安居)

深圳市南山區財政局南山區自主創(chuàng )新產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項

* 00,000.00 與收益相關(guān)

資金（節能減排分項資金）

決策型配電控制單元研究與應用項目 * * ,* * * .* * 與資產(chǎn)相關(guān)

合計 7,* 7* ,* * * .7*

（* ） 其中，201* 年度政府補助單項金額超過(guò) * 萬(wàn)的明細如下：

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

與資產(chǎn)相關(guān)/

項目 201* 年度 與收益相關(guān)

軟件增值稅即征即退 2,21* ,9* 7.* * 與收益相關(guān)

深圳市科技研發(fā)、技術(shù)創(chuàng )新計劃資金補助 1,200,000.00 與收益相關(guān)

公司改制、上市輔導補助 1,100,000.00 與收益相關(guān)

南山區自主創(chuàng )新產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金 700,000.00 與收益相關(guān)

智能變電站一體化電源工程實(shí)驗室項目 * 27,02* .* 1 與資產(chǎn)相關(guān)

深圳市南山區人才安居補貼專(zhuān)項資金 * 00,000.00 與收益相關(guān)

智能配電網(wǎng)自動(dòng)化系統產(chǎn)業(yè)化項目 * 2* ,* * * .* 9 與資產(chǎn)相關(guān)

深圳市支持骨干企業(yè)補助 2* 0,000.00 與收益相關(guān)

CMMI 體系認證補貼款 200,000.00 與收益相關(guān)

合計 7,10* ,* * 0.* *

* * 、營(yíng)業(yè)外支出

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

非流動(dòng)資產(chǎn)處臵損失 1* * ,2* * .* 9 * * * ,* * 1.* 1

對外捐贈 * * ,97* .00 200,000.00 17,* * * .* *

違約滯納金支出 1* 9.* 0 2* * ,* 72.* *

其他 * 00.00 * 2,* * 2.1* 112,99* .* 1

合 計 * 9,* 1* .* 0 * 2* ,9* * .* * 1,010,90* .* 0

說(shuō)明：上述營(yíng)業(yè)外支出全部計入非經(jīng)常性損益。

* 7、所得稅費用

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

按稅法及相關(guān)規定計算的當期所得稅 7,29* ,2* * .* 7 17,0* * ,* 7* .1* 17,1* * ,* 02.* *

遞延所得稅調整 -* ,200,9* * .1* -2,* * 9,* * 2.10 -* ,* 7* ,007.* 2

合 計 * ,09* ,2* * .* * 1* ,* * 9,* * 2.0* 1* ,* 10,29* .* *

* * 、現金流量表項目注釋

（1）收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

利息收入 7* 1,* 70.* * 1,0* 9,* 2* .19 1,027,* 9* .9*

政府補助 2,0* 0,000.00 * ,* 00,* 00.00 11,* 2* ,100.00

收到保證金等往來(lái)款 * * ,* 9* ,* 7* .* 9 * * ,79* ,0* 9.1* * 0,* * * ,* * 1.72

其他 1* ,* 1* .* 7 212,* 1* .7* 1* 1,2* * .12

合 計 * * ,190,* * 2.09 * 9,* * * ,* * 1.1* 7* ,* 77,* * * .* 0

（2）支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金

－* 7－

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

支付銷(xiāo)售及管理費用 * * ,102,709.79 10* ,727,70* .12 100,7* 1,* * 0.2*

支付保證金等往來(lái)款 * 0,0* 7,7* 1.21 * * ,* * * ,* 1* .* * * 7,1* * ,* * * .* *

營(yíng)業(yè)外支出 * 9,* 1* .* 0 2* 2,* * 2.1* * 7* ,022.* 9

合計 * * ,229,* * * .* 0 1* * ,* * * ,902.90 1* * ,272,* 1* .* 9

* 9、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

補充資料 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

1、將凈利潤調節為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量：

凈利潤 1* ,* * 9,12* .* * * 1,* * * ,* 00.7* * 1,* * * ,719.00

加：資產(chǎn)減值準備 20,* 20,01* .02 17,* 2* ,100.* 7 2* ,2* 7,791.* *

固定資產(chǎn)折舊 * ,* 9* ,* 00.19 * ,* * * ,229.* * 7,* * * ,* 7* .2*

無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 2* 1,* 07.* * * 97,* * 7.* * * * * ,0* * .7*

長(cháng)期待攤費用攤銷(xiāo) 7* ,* 0* .* 0 * 2* ,* 99.09 2,0* 2,72* .* 2

處臵固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn)的損失（收

-1,* 01.10 99,* 2* .07 * * * ,* * 1.* 1

益以“－”號填列）

固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列）

公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號填列）

財務(wù)費用（收益以“－”號填列） * ,* * * ,* 7* .92 2* ,7* 7,* 00.11 22,* 97,2* 9.12

投資損失（收益以“－”號填列）

遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -* ,200,9* * .1* -2,* * 9,* * 2.10 -* ,* 7* ,007.* 2

遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）

存貨的減少（增加以“－”號填列） 19,7* * ,* 7* .* * -* * ,* 97,* 91.* * -* * ,1* 2,9* * .* 0

經(jīng)營(yíng)性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -11* ,* 20,* * * .* * 1* ,291,71* .* 0 -* 92,* * * ,170.* 1

經(jīng)營(yíng)性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -71,21* ,00* .9* 1* ,20* ,92* .07 1* * ,* 12,070.20

其他 10,0* * ,997.27 -* ,* 2* ,9* 7.* 2 -19,* * 0,* 11.* 2

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -10* ,* 2* ,* * 2.72 9* ,* 0* ,0* 0.* 2 -2* * ,* 2* ,* 70.2*

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：

債務(wù)轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

* 、現金及現金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：

現金的期末余額 * * ,* 09,* 2* .* 0 100,* 0* ,* * * .* 9 10* ,77* ,2* * .2*

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

減：現金的期初余額 100,* 0* ,* * * .* 9 10* ,77* ,2* * .2* 2* * ,1* 2,2* 0.20

加：現金等價(jià)物的期末余額

減：現金等價(jià)物的期初余額

現金及現金等價(jià)物凈增加額 -* * ,097,209.79 -* ,1* 9,* 29.* 7 -129,* * * ,01* .9*

（2）現金及現金等價(jià)物的構成

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1 201* .12.* 1

一、現金 * * ,* 09,* 2* .* 0 100,* 0* ,* * * .* 9 10* ,77* ,2* * .2*

其中：庫存現金 191,* 9* .* * 2* 1,* 7* .72 1* 9,* * 7.9*

可隨時(shí)用于支付的銀行存款 * * ,* 17,927.77 100,* * * ,* * 9.* 7 10* ,* 2* ,* 0* .* *

可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金

二、現金等價(jià)物

其中：三個(gè)月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價(jià)物余額 * * ,* 09,* 2* .* 0 100,* 0* ,* * * .* 9 10* ,77* ,2* * .2*

* 0、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)

項 目 期末賬面價(jià)值 受限原因

保證金存款 * 1,000,* 77.79 銀行承兌匯票及保函保證金

無(wú)形資產(chǎn) 12,9* 0,0* * .* * 授信協(xié)議抵押

六、合并范圍的變動(dòng)

公司201* 年-201* 年* 月未發(fā)生合并范圍變動(dòng)。

七、在其他主體中的權益

在子公司中的權益

主要經(jīng) 持股比例%

子公司名稱(chēng) 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式

營(yíng)地 直接 間接

深圳市宏威志遠軟件科技有

深圳市 深圳市 軟件開(kāi)發(fā) 100 投資設立

限公司

珠海 生產(chǎn) 投資設

珠海市金宏威技術(shù)吉印通 珠海市 100

市 制造 立

深圳市金宏威通信技術(shù)有限 同一控制

深圳市 深圳市 技術(shù)服務(wù) 99 1

公司 下合并

生產(chǎn) 非同一控

珠海武研電力科技吉印通 珠海市 廣州市 100

制造 制下合并

八、金融工具及風(fēng)險管理

本公司各項金融工具的詳細情況已于相關(guān)附注內披露。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險，

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

以及本公司為降低這些風(fēng)險所采取的風(fēng)險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風(fēng)險

敞口進(jìn)行管理和監控以確保將上述風(fēng)險控制在限定的范圍之內。

1、風(fēng)險管理目標和政策

本公司從事風(fēng)險管理的目標是在風(fēng)險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風(fēng)險對

本公司財務(wù)業(yè)績(jì)的不利影響?；谠擄L(fēng)險管理目標，本公司已制定風(fēng)險管理政策以辨別

和分析本公司所面臨的風(fēng)險，設定適當的風(fēng)險可接受水平并設計相應的內部控制程序，

以監控本公司的風(fēng)險水平。本公司會(huì )定期審閱這些風(fēng)險管理政策及有關(guān)內部控制系統，

以適應市場(chǎng)情況或本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的改變。

本公司的金融工具導致的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險（包括利率風(fēng)險、

匯率風(fēng)險和其他價(jià)格風(fēng)險）。

（1）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險，是指交易對手方未能履行合同義務(wù)而導致本公司產(chǎn)生財務(wù)損失的風(fēng)險。

本公司對信用風(fēng)險按組合分類(lèi)進(jìn)行管理。信用風(fēng)險主要產(chǎn)生于銀行存款和應收款項等。

本公司銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司預期銀行存款不存

在重大的信用風(fēng)險。

對于應收款項，本公司設定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險敞口。本公司基于對債務(wù)人的財務(wù)

狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場(chǎng)狀況等評估債務(wù)

人的信用資質(zhì)并設臵相應欠款額度與信用期限。本公司會(huì )定期對債務(wù)人信用記錄進(jìn)行監

控，對于信用記錄不良的債務(wù)人，本公司會(huì )采用書(shū)面催款、縮短信用期或取消信用期等

方式，以確保本公司的整體信用風(fēng)險在可控的范圍內。

本公司所承受的最大信用風(fēng)險敞口為資產(chǎn)負債表中每項金融資產(chǎn)的賬面金額。本公司沒(méi)

有提供任何其他可能令本公司承受信用風(fēng)險的擔保。

本公司應收賬款中，201* 年 * 月 * 1 日欠款金額前五大客戶(hù)的應收賬款占本公司應收賬

款總額的 1* .* 2%（201* 年 12 月 * 1 日：1* .91%）；本公司其他應收款中，201* 年 * 月 * 1

日欠款金額前五大公司的其他應收款占本公司其他應收款總額的 2* .* * %（201* 年 12 月

* 1 日：19.7* %）。

（2）流動(dòng)性風(fēng)險

流動(dòng)性風(fēng)險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產(chǎn)的方式結算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資

金短缺的風(fēng)險。

管理流動(dòng)風(fēng)險時(shí)，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價(jià)物，并對其進(jìn)行監控，

以滿(mǎn)足本公司經(jīng)營(yíng)需要，并降低現金流量波動(dòng)的影響。本公司管理層對銀行借款的使用

情況進(jìn)行監控并確保遵守借款協(xié)議。同時(shí)從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承

諾，以滿(mǎn)足短期和長(cháng)期的資金需求。

本公司通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的資金及銀行及其他借款來(lái)籌措營(yíng)運資金。于 201* 年 * 月 * 1

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

日，本公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣 * * ,* * 1.00 萬(wàn)元（201* 年 12 月 * 1 日尚未使

用的銀行借款額度為人民幣 * * ,* 21.00 萬(wàn)元）。

期末本公司持有的金融負債項目按未折現剩余合同現金流量的到期期限分析如下（單

位：人民幣萬(wàn)元）：

201* .* .* 1

項 目 六個(gè)月至一年 一年至五年

六個(gè)月以?xún)?五年以上 合 計

以?xún)?以?xún)?/p>

金融負債：

短期借款 19,* * 0.00 7,009.* * 2* ,* * 9.* *

應付票據 9,* 71.* * 9,* 71.* *

應付賬款 21,* 9* .* * 21,* 9* .* *

應付利息 * 9.29 * 9.29

其他應付款 * 72.* * * 72.* *

一年內到期的長(cháng)期借款 * .00 * 2* .* 0 * * 0.* 0

長(cháng)期借款 2,* * * .* 0 2,* * * .* 0

金融負債和或有負債合計 * 1,0* * .* 7 7,* * * .* * 2,* * * .* 0 * 1,00* .21

期初本公司持有的金融負債項目按未折現剩余合同現金流量的到期期限分析如下（單

位：人民幣萬(wàn)元）：

201* .12.* 1

六個(gè)月至一年 一年至五年

項 目 六個(gè)月以?xún)?五年以上 合 計

以?xún)?以?xún)?/p>

金融負債：

短期借款 9,* 70.00 12,* * 0.00 22,010.00

應付票據 11,* * 0.17 11,* * 0.17

應付賬款 20,7* * .* * 20,7* * .* *

其他應付款 1* 2.9 1* 2.9

一年內到期的長(cháng)期借款 * .00 * .00

長(cháng)期借款 1,10* .00 1,10* .00

金融負債和或有負債合計 * 1,* * 2.9* 12,* * 0.00 1,10* .00 * * ,* 77.9*

上表中披露的金融負債金額為未經(jīng)折現的合同現金流量，因而可能與資產(chǎn)負債表中的賬

面金額有所不同。

（* ）市場(chǎng)風(fēng)險

金融工具的市場(chǎng)風(fēng)險，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生

波動(dòng)的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和其他價(jià)格風(fēng)險。

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

利率風(fēng)險

利率風(fēng)險，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)

險。利率風(fēng)險可源于已確認的計息金融工具和未確認的金融工具（如某些貸款承諾）。

本公司的利率風(fēng)險主要產(chǎn)生于銀行借款。由于銀行借款采用固定利率計息，故銀行借款

的公允價(jià)值利率風(fēng)險并不重大。

匯率風(fēng)險

匯率風(fēng)險，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)

險。匯率風(fēng)險可源于以記賬本位幣之外的外幣進(jìn)行計價(jià)的金融工具。

本公司的主要經(jīng)營(yíng)位于中國境內，主要業(yè)務(wù)以人民幣結算。因此，本公司所承擔的外匯

變動(dòng)市場(chǎng)風(fēng)險不重大。

本公司期末外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負債列示見(jiàn)本附注項目注釋其他之外幣貨幣性項

目說(shuō)明。

2、資本管理

本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經(jīng)營(yíng)，從而為股東提供回報，并

使其他利益相關(guān)者獲益，同時(shí)維持最佳的資本結構以降低資本成本。

為了維持或調整資本結構，本公司可能會(huì )調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、

發(fā)行新股或出售資產(chǎn)以減低債務(wù)。

本公司以資產(chǎn)負債率（即總負債除以總資產(chǎn)）為基礎對資本結構進(jìn)行監控。于 201* 年 *

月 * 1 日，本公司的資產(chǎn)負債率為 * * .* * %（201* 年 12 月 * 1 日：* * .2* %）。

九、公允價(jià)值

按照在公允價(jià)值計量中對計量整體具有重大意義的最低層次的輸入值，公允價(jià)值層次可

分為：

第一層次：相同資產(chǎn)或負債在活躍市場(chǎng)中的報價(jià)（未經(jīng)調整的）。

第二層次：直接（即價(jià)格）或間接（即從價(jià)格推導出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負

債的市場(chǎng)報價(jià)之外的可觀(guān)察輸入值。

第三層次：資產(chǎn)或負債使用了任何非基于可觀(guān)察市場(chǎng)數據的輸入值（不可觀(guān)察輸入值）。

不以公允價(jià)值計量但披露其公允價(jià)值的項目和金額

本公司以攤余成本計量的金融資產(chǎn)和金融負債主要包括：貨幣資金、應收票據、應收賬

款、其他應收款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款等。本公司上述不以公

允價(jià)值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的賬面價(jià)值與公允價(jià)值相差很小。

十、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

1、本公司的實(shí)質(zhì)控制人

姓 名 國籍 持股比例 表決權比例

王桂蘭 中國 7* .* * % 7* .* * %

2、本公司的子公司情況

子公司情況詳見(jiàn)附注七。

* 、本公司的其他關(guān)聯(lián)方情況

關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 與本公司關(guān)系

董事、經(jīng)理、財務(wù)總監及董事會(huì )秘書(shū) 關(guān)鍵管理人員

* 、關(guān)聯(lián)交易情況

（1）接受擔保

① 201* 年 1-* 月接受關(guān)聯(lián)方擔保情況如下：

擔保金額（單 擔保是否已

擔保方 被擔保方 擔保終止日 貸款銀行

位：萬(wàn)元） 經(jīng)履行完畢

平安銀行深圳分

李俊寶/王桂蘭 本公司 * ,000.00 201* .10.2 否

行

中國銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 * ,000.00 201* .* .12 否

新區支行

招商銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 * ,* * 9.* * 201* .* .10 否

新園支行

中信銀行深圳福

李俊寶 本公司 * ,200.00 201* .11.1* 否

強支行

北京銀行深圳分

李俊寶/王桂蘭 本公司 2,000.00 201* .* .11 否

行

江蘇銀行深圳分

李俊寶/王桂蘭 本公司 1,000.00 201* .* .2* 否

行

農業(yè)銀行珠海金

李俊寶 本公司 2,9* * .00 2017.7.22 否

鼎支行

合計 29,* 0* .* *

② 201* 年公司接受關(guān)聯(lián)方擔保情況如下：

擔保金額（單 擔保是否已

擔保方 被擔保方 擔保終止日 貸款銀行

位：萬(wàn)元） 經(jīng)履行完畢

平安銀行股份有

李俊寶/王桂蘭 本公司 * ,000.00 201* .* .* 是

限公司深圳分行

平安銀行股份有

李俊寶/王桂蘭 本公司 1,000.00 201* .* .12 是

限公司深圳分行

中國銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 * * 0.00 201* .* .2 是

新區支行

招商銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 970.00 201* .9.* 0 否

新園支行

招商銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 1,000.00 201* .10.10 否

新園支行

－* * －

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財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

擔保金額（單 擔保是否已

擔保方 被擔保方 擔保終止日 貸款銀行

位：萬(wàn)元） 經(jīng)履行完畢

招商銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 2,000.00 201* .11.2* 否

新園支行

中信銀行福強支

李俊寶 本公司 * ,200.00 201* .* .1* 是

行

中信銀行福強支

李俊寶 本公司 2,* 00.00 201* .* .1 是

行

中信銀行福強支

李俊寶 本公司 2,* 00.00 201* .* .9 是

行

中信銀行福強支

李俊寶 本公司 1,200.00 201* .11.1* 否

行

北京銀行深圳分

李俊寶/王桂蘭 本公司 200.00 201* .9.12 否

行

農業(yè)銀行珠海金

李俊寶 本公司 1,111.00 2017.7.22 否

鼎支行

合計 2* ,121.00

③ 201* 年公司接受關(guān)聯(lián)方擔保情況如下：

擔保金額（單 擔保是否已

擔保方 被擔保方 擔保終止日 貸款銀行

位：萬(wàn)元） 經(jīng)履行完畢

平安銀行股份有

李俊寶/王桂蘭 本公司 7,1* 0.00 201* .* .2* 是

限公司深圳分行

江蘇銀行深圳分

李俊寶 本公司 2,000.00 201* .9.2* 是

行

江蘇銀行深圳分

李俊寶 本公司 1,7* * .00 201* .12.* 0 是

行

中國銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 2,000.00 201* .9.* 是

新區支行

中國銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 * 00.00 201* .* .* 0 是

新區支行

中國銀行深圳高

李俊寶/王桂蘭 本公司 1,* 00.00 201* .* .29 是

新區支行

華夏銀行深圳福

李俊寶/王桂蘭 本公司 * * * .7* 201* .* .* 是

田支行

華夏銀行深圳福

李俊寶/王桂蘭 本公司 2,1* 2.20 201* .* .* 是

田支行

合計 17,70* .99

（2）支付高管薪酬

本公司關(guān)鍵管理人員 1* 人，支付薪酬情況見(jiàn)下表：

支付關(guān) 201* 年 1-* 月發(fā)生額 201* 年發(fā)生額 201* 年發(fā)生額

鍵管理 占同類(lèi) 占同類(lèi) 占同類(lèi)

關(guān)聯(lián)方 人員薪 金額（萬(wàn) 交易金 金額（萬(wàn) 交易金 金額（萬(wàn) 交易金

酬決策 元） 額的比 元） 額的比 元） 額的比

程序 例％ 例％ 例％

關(guān)鍵管

10* .90 * .01% * * 1.* 2 * .* 9 * * 2.* 9 * .* *

理 人員

（* ）股權轉讓

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

實(shí)際控制人王桂蘭截止 201* 年 12 月 * 1 日持有深圳市綠能投資吉印通 7* .* 7%的股

權，201* 年 1 月 2* 日實(shí)際控制人王桂蘭將 7* .* 7%股權全部轉讓給公司高管陳軍等 * 人，

轉讓后王桂蘭不再持有深圳市綠能投資吉印通 的股權。

十一、 承諾及或有事項

1、截止 201* 年 * 月 * 1 日，本公司為子公司珠海市金宏威技術(shù)吉印通 向農業(yè)銀行

珠海金鼎支行借款提供保證擔保，具體如下：

擔保事

被擔保單位名稱(chēng) 貸款銀行 金額（萬(wàn)元） 期限

項

珠海市金宏威技術(shù)有限公 銀行借 農業(yè)銀行珠海 該長(cháng)期借款將于 2017 年 7 月

2,9* * .00

司 款 金鼎支行 22 日到期

2、除存在上述事項外，本公司無(wú)其他應披露未披露的重大承諾及或有事項。

十二、資產(chǎn)負債表日后事項

1、支付現金購買(mǎi)資產(chǎn)事項

本公司正在籌劃現金方式收購資產(chǎn)事項，經(jīng)公司申請，本公司股票自 201* 年 7 月 * 日開(kāi)

市時(shí)起停牌。目前，公司聘請的獨立財務(wù)顧問(wèn)、法律顧問(wèn)、審計機構和評估機構等中介

機構正在抓緊時(shí)間推動(dòng)本次支付現金購買(mǎi)資產(chǎn)等事項所涉及的盡職調查、可行性、審計、

評估等各項工作。截至資產(chǎn)負債表日，本公司本次支付現金購買(mǎi)資產(chǎn)事項的工作正在進(jìn)

展中。

2、除上述事項外，截至本報告日本公司不存在其他應披露的資產(chǎn)負債表日后事項。

十三、其他重要事項

截至 201* 年 * 月 * 1 日，本公司不存在應披露的其他重要事項。

十四、母公司財務(wù)報表主要項目注釋

1、 應收賬款

（1）應收賬款按種類(lèi)披露

201* .0* .* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項計

提壞賬準備的應收賬款

按組合計提壞賬準備的

應收賬款

組合 1：鐵路系統電力

產(chǎn)品銷(xiāo)售貨款及往來(lái) * ,01* ,* 1* .* * 0.* * * * 0,909.* 9 * .7* * ,* * 2,* 0* .* *

款

組合 2：除鐵路系統電力

* 2* ,9* 0,1* 0.* * 99.17 * 7,* 7* ,9* 0.* 9 10.* * * * * ,2* * ,1* 9.7*

產(chǎn)品外其他產(chǎn)品銷(xiāo)售貨

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

款及往來(lái)款

組合 * ：合并報表范圍

單位銷(xiāo)售貨款及往來(lái) 1,200,* * * .* * 0.19 1,200,* * * .* *

款

單項金額雖不重大但

單項計提壞賬準備的 -

應收賬款

合 計 * 29,1* * ,* * 2.* 2 100.00 * * ,02* ,* * 0.2* 10.* 1 * * 1,11* ,0* 2.0*

應收賬款按種類(lèi)披露（續）

201* .12.* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項

計提壞賬準備的應收

賬款

按組合計提壞賬準備的

應收賬款：

組合 1：鐵路系統電力

產(chǎn)品銷(xiāo)售貨款及往來(lái) 2,9* * ,7* 1.27 0.* * 1* 0,* 07.79 * .12 2,79* ,92* .* *

款

組合 2：除鐵路系統電

力產(chǎn)品外其他產(chǎn)品銷(xiāo) * * * ,9* 7,* * 1.* * 9* .9* * 0,* 7* ,* 20.* * 10.* 1 * * * ,* * 1,* 21.17

售貨款及往來(lái)款

組合 * ：合并報表范圍

單位銷(xiāo)售貨款及往來(lái) 17,* 9* ,27* .* * * .* * - 17,* 9* ,27* .* *

款

單項金額雖不重大但

單項計提壞賬準備的 -

應收賬款

合 計 * 0* ,* 00,* * * .* * 100.00 * 0,* 2* ,* 2* .1* 10.02 * * * ,* 7* ,020.* *

（2）按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

賬 齡

金 額 比例% 壞賬準備 金 額 比例% 壞賬準備

1 年以?xún)?* 0* ,* * * ,* 0* .* 7 * * .* 1 1* ,2* 2,1* * .27 * 70,0* 1,* 9* .7* 7* .* * 1* ,* 02,* 9* .* *

1至2年 2* * ,109,00* .* * * 7.92 2* ,* 10,900.* * * * ,901,* 29.* 9 1* .* 1 * ,* 90,1* 2.9*

2至* 年 70,2* 0,* * 1.* * 11.19 1* ,0* 2,0* * .* 1 * * ,01* ,* 9* .21 * .77 * ,* 0* ,* 99.0*

* 年以上 1* ,9* 0,* 97.* 2 2.* * 1* ,9* 0,* 97.* 2 1* ,9* 0,1* 1.* 2 * .* * 1* ,9* 0,1* 1.* 2

合 計 * 27,9* * ,* * * .* 7 100.00 * * ,02* ,* * 0.2* * * 7,902,* 72.* 0 100.00 * 0,* 2* ,* 2* .1*

（* ）本年計提壞賬準備情況

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

本年計提壞賬準備金額 17,* 99,222.1* 元。

（* ）按欠款方歸集的應收賬款期末余額前五名單位情況

占應收賬款期

應收賬款 壞賬準備

單位名稱(chēng) 末余額合計

期末余額 期末余額

數的比例%

貴州電網(wǎng)公司電力調度控制中心 2* ,217,* * 7.* 2 * .02 1,2* 0,* 72.* *

大唐德令哈新能源吉印通 22,* 7* ,* 1* .2* * .* * 2,1* * ,120.* *

廣西廣播電視信息網(wǎng)絡(luò )股份吉印通 21,077,0* * .* 7 * .* * 1,* * * ,0* 7.* 0

廣西電網(wǎng)有限責任公司 1* ,7* * ,* 1* .7* 2.19 * * * ,77* .9*

國網(wǎng)甘肅省電力公司物資公司 12,* * * ,* * * .1* 1.99 1,27* ,7* 1.* 7

合 計 9* ,9* 9,0* 2.* 9 1* .12 7,0* * ,* * * .0*

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類(lèi)披露

201* .0* .* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項

計提壞賬準備的其他

應收款

按組合計提壞賬準備的

應收賬款：

組合 2：除鐵路系統

電力產(chǎn)品外其他產(chǎn)品 * * ,* * 1,10* .0* 90.* 7 7,* * 1,299.* * 17.00 * 7,2* 9,* 0* .* *

銷(xiāo)售貨款及往來(lái)款

組合 * ：合并報表范

圍單位銷(xiāo)售貨款及往 * ,* 70,* 19.91 9.* * * ,* 70,* 19.91

來(lái)款

單項金額雖不重大但

單項計提壞賬準備的

其他應收款

合 計 * 9,* * 1,* 2* .97 100.00 7,* * 1,299.* * 1* .* 0 * 1,920,22* .* *

其他應收款按種類(lèi)披露（續）

201* .12.* 1

種 類(lèi)

金 額 比例% 壞賬準備 比例% 凈額

單項金額重大并單項計

提壞賬準備的其他應收

款

按組合計提壞賬準備的

－* 7－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

應收賬款：

組合 2：除鐵路系統電力

產(chǎn)品外其他產(chǎn)品銷(xiāo)售貨 * 9,2* 9,11* .00 * 0.* 9 * ,0* * ,* * * .91 12.2* * * ,2* * ,* * 1.09

款及往來(lái)款

組合 * ：合并報表范圍單

11,9* 0,* 19.91 19.* 1 11,9* 0,* 19.91

位銷(xiāo)售貨款及往來(lái)款

單項金額雖不重大但

單項計提壞賬準備的

其他應收款

合 計 * 1,209,9* * .91 100.00 * ,0* * ,* * * .91 9.* * * * ,17* ,* * 1.00

（2）按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

賬 齡

金 額 比例% 壞賬準備 金 額 比例% 壞賬準備

1 年以?xún)?19,1* 7,* 1* .91 * 2.* * 9* * ,* * * .* 0 * * ,* * 7,* 7* .21 * * .* * 1,* * * ,* 7* .91

1至2年 11,9* * ,* * 1.* 7 2* .* * 1,19* ,* * * .17 9,1* * ,7* * .* * 1* .* * 91* ,* 7* .* *

2至* 年 10,* 77,* 7* .* 9 2* .12 2,07* ,* 1* .9* * ,701,990.7* 7.* 1 7* 0,* 9* .1*

* 年以上 * ,* 02,* * 2.* 9 7.* * * ,* 02,* * 2.* * 2,* 90,* 0* .* 0 * .* * 2,* 90,* 0* .* 0

合 計 * * ,* * 1,10* .0* 100.00 7,* * 1,299.* * * 9,2* 9,11* .00 100.00 * ,0* * ,* * * .91

（* ）本年計提的壞賬準備情況

本年計提壞賬準備金額 1,* 9* ,* * * .* 2 元。

（* ）其他應收款按款項性質(zhì)披露

項 目 201* .0* .* 1 201* .12.* 1

合并范圍內單位往來(lái) * ,* 70,* 19.91 11,9* 0,* 19.91

備用金 * ,0* 0,* * * .22 * ,* 1* ,20* .* *

保證金 * * ,* * 2,* 00.7* * * ,* * 0,21* .* *

代墊款 * ,112,* * * .2* * ,217,* * 9.2*

其他 22* ,271.* * * ,997,2* 7.79

合 計 * 9,* * 1,* 2* .97 * 1,209,9* * .91

（* ）按欠款方歸集的其他應收款期末余額前五名單位情況

占其他應收款

其他應收款 壞賬準備

單位名稱(chēng) 款項性質(zhì) 賬齡 期末余額合計

期末余額 期末余額

數的比例(%)

廣州武研電力 1 年以?xún)?/p>

科 技 有 限 公 司 往來(lái)款 * ,* 70,* 19.91 1,* 70,000.00，1-2 9.* *

珠海分公司 年 * ,* 00,* 19.91

中國南方電網(wǎng) 1 年以?xún)?/p>

投標保證金 * ,* 10,000.00 * .* * 2* 7,* 00.00

有限責任公司 1,070,000.00，1-2

－* * －

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

招標服務(wù)中心 年 2,* * 0,000.00

1 年以?xún)?/p>

廣西廣播電視

279,* 97.* * ，1-2 年

信 息 網(wǎng) 絡(luò ) 股 份 投標保證金 * ,0* * ,19* .72 * .22 * 0* ,72* .19

* 99,* 09.* 7，2-* 年

吉印通

2,10* ,991.90

中國電能成套 1 年以?xún)?/p>

設 備 有 限 公 司 投標保證金 2,* 7* ,7* 7.2* 1,* 10,000.00，1-2 * .99 1* * 97* .72

北京分公司 年 * * * ,7* 7.2*

國網(wǎng)物資有限

投標保證金 1,* * 9,* * * .00 1 年以?xún)?* .71 91,9* 2.1*

公司

合 計 1* ,* 7* ,00* .* 7 * 1.2* 1,0* 1,1* 1.0*

* 、長(cháng)期股權投資

201* .0* .* 1 201* .12.* 1

項 目

賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值

對子公司投資 1* * ,* 7* ,* 00.00 1* * ,* 7* ,* 00.00 1* * ,* 7* ,* 00.00 1* * ,* 7* ,* 00.00

對子公司投資明細如下：

本年減 期末余

被投資單位 年初余額 本年增加 期末余額

少 額

深圳市宏威志遠軟件科技有

10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

深圳市金宏威通信技術(shù)有限

--- ---

公司

廣州武研電力科技吉印通 29,* 7* ,* 00.00 29,* 7* ,* 00.00

珠海市金宏威技術(shù)吉印通 99,000,000.00 99,000,000.00

合 計 1* * ,* 7* ,* 00.00 1* * ,* 7* ,* 00.00

* 、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

（1）營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

項 目 201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 * 7* ,0* 7,910.* * 1,0* * ,097,1* 0.10 1,021,* * 7,* * * .* *

其他業(yè)務(wù)收入

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 * * 1,0* 0,* 97.07 79* ,* * 7,70* .9* 7* 7,* 0* ,91* .27

其他業(yè)務(wù)成本

（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）

－* 9－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

產(chǎn)品名稱(chēng)

收入 成本 收入 成本 收入 成本

電網(wǎng)智能化

29* ,799,* 9* .09 229,* 01,* 01.* * * * * ,* * 0,* * 7.99 * 9* ,* 7* ,1* 9.0* * 7* ,7* * ,* 09.* 0 * 1* ,7* * ,1* * .0*

業(yè)務(wù)

電子電源業(yè)

117,* * * ,710.* * * * ,* 72,0* 0.01 * * * ,* 17,221.0* * 11,* 79,* 19.21 * * 0,19* ,920.7* 2* 9,297,0* * .2*

務(wù)

信息系統集

* 0,7* 9,70* .97 * * ,7* 7,11* .* * 12* ,2* 9,* 71.0* 90,* 1* ,1* * .* * 10* ,* * 7,12* .0* 79,2* 9,* 9* .9*

成業(yè)務(wù)

合 計 * 7* ,0* 7,910.* * * * 1,0* 0,* 97.07 1,0* * ,097,1* 0.10 79* ,* * 7,70* .9* 1,021,* * 7,* * * .* * 7* 7,* 0* ,91* .27

十五、補充資料

1、當期非經(jīng)常性損益明細表

項 目 201* 年1-* 月 201* 年度 201* 年度

非流動(dòng)性資產(chǎn)處臵損益 1,* 01.10 -99,* 2* .07 -* * * ,* * 1.* 1

越權審批，或無(wú)正式批準文件，或偶發(fā)性的稅收

返還、減免

計入當期損益的政府補助（與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

密切相關(guān)，符合國家政策規定、按照一定標準定 2,1* * ,* 12.90 7,* 2* ,2* * .7* 7,19* ,7* 0.* *

額或定量持續享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費

取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小

于取得投資時(shí)應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公

允價(jià)值產(chǎn)生的收益

非貨幣性資產(chǎn)交換損益

委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項

資產(chǎn)減值準備

債務(wù)重組損益

企業(yè)重組費用，如安臵職工的支出、整合費用等

交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部

分的損益

同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日

的當期凈損益

與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項產(chǎn)生的損益

除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)

外，持有以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益

的金融資產(chǎn)、金融負債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益

－* 0－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

處臵以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金

融資產(chǎn)、金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投

資收益

單獨進(jìn)行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委托貸款取得的損益

采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續計量的投資性房地產(chǎn)

公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益

根據稅收、會(huì )計等法律、法規的要求對當期損益

進(jìn)行一次性調整對當期損益的影響

受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費收入

除上述各項之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -2* ,09* .0* -70,0* * .* * -2* * ,7* * .77

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目

非經(jīng)常性損益總額 2,1* * ,* 1* .97 7,* * * ,7* 7.* * * ,* 2* ,092.27

減：非經(jīng)常性損益的所得稅影響數 * 0* ,7* * .20 1,2* 9,* * 2.9* 1,1* 7,* * 0.* *

非經(jīng)常性損益凈額 1,* 29,772.77 * ,0* * ,* 9* .* 2 * ,1* * ,7* 1.* 9

減：歸屬于少數股東的非經(jīng)常性損益凈影響數（稅

后）

歸屬于公司普通股股東的非經(jīng)常性損益 1,* 29,772.77 * ,0* * ,* 9* .* 2 * ,1* * ,7* 1.* 9

2、加權平均凈資產(chǎn)收益率

加權平均凈資產(chǎn)收益率

報告期利潤

201* 年 1-* 月 201* 年度 201* 年度

歸屬于公司普通股股東的凈利潤 * .2* % 12.79% 17.* * %

扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股

* .* 2% 11.* 0% 1* .17%

東的凈利潤

* 、每股收益

基本每股收益 稀釋每股收益

報告期利潤 201* 年 1-* 201* 年 1-*

201* 年度 201* 年度 201* 年度 201* 年度

月 月

歸屬于公司普通股股

東的凈利潤

0.1* 0.* * 0.* 2

扣除非經(jīng)常性損益后

歸屬于公司普通股股 0.1* 0.* 1 0.* *

東的凈利潤

－* 1－

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

財務(wù)報表附注

201* 年度、201* 年度及至 201* 年 1-* 月（除特別注明外，金額單位為人民幣元）

深圳市金宏威技術(shù)股份吉印通

201* 年 * 月 20 日

－* 2－

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