廣東聚石化學(xué)股份吉印通 關(guān)于對公司參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整投資事項問(wèn)詢(xún)函的回復公告

本公司董事會(huì )、全體董事及相關(guān)股東包管本通知布告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳說(shuō)或者嚴重遺漏，并對其內容的實(shí)在性、準確性和完好性依法承擔法令責任廣東。

風(fēng)險提醒：

1、存在因無(wú)法達成《關(guān)于參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整的投資計劃》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《重整投資計劃》”）所涉及的附加前提前提招致重整投資計劃無(wú)效的風(fēng)險廣東。

2、安徽海德化工科技吉印通（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“海德化工”）**,000萬(wàn)元股權存在量押，在重整方案經(jīng)和縣人民法院裁定批準以后，若量押權人未根據重整方案的約定定時(shí)協(xié)助登記股權量押注銷(xiāo)，則會(huì )招致海德化工股權工商變動(dòng)時(shí)間推延，從而障礙重整方案順利施行廣東。

*、海德化工的部門(mén)次要資產(chǎn)存在抵押，在重整方案經(jīng)和縣人民法院裁定批準以后，若抵押權人未根據重整方案的約定定時(shí)協(xié)助登記相關(guān)資產(chǎn)抵押注銷(xiāo)，會(huì )招致該部門(mén)資產(chǎn)存在權屬爭議廣東。

*、海德化工的部門(mén)不動(dòng)產(chǎn)權存在被法院查封的情況，在重整方案經(jīng)和縣人民法院裁定批準以后，若采納查封辦法的相關(guān)法院未根據《企業(yè)破產(chǎn)法》等相關(guān)規定及時(shí)解除該等查封，會(huì )招致海德化工對該部門(mén)不動(dòng)產(chǎn)行使權力時(shí)遭到限造廣東。

*、可能發(fā)作因客不雅事由變革，包羅但不限于法令變革、國度政策調整、不成抗力、形式變動(dòng)等，而招致重整方案無(wú)法順利施行的風(fēng)險廣東。

以?xún)?yōu)勢險提醒及相關(guān)應對辦法詳見(jiàn)本通知布告問(wèn)題*之（二）相關(guān)內容廣東。

廣東聚石化學(xué)股份吉印通（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“聚石化學(xué)”或“公司”）于2022年12月1日收到上海證券交易所出具的《關(guān)于對廣東聚石化學(xué)股份吉印通參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整投資事項的問(wèn)詢(xún)函》（上證科創(chuàng )公函〔2022〕02**號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“問(wèn)詢(xún)函”）廣東，現將問(wèn)詢(xún)函中問(wèn)題回復如下：

一、關(guān)于重整投資計劃

1、通知布告顯示，公司擬出資不超越2.*億元人民幣用于了債海德化工破產(chǎn)重整債權及付出相關(guān)費用等廣東。審計陳述顯示，截至2022年*月*0日，海德化工資產(chǎn)總額2.11億元，欠債總額*0.10億元，凈資產(chǎn)為-*7.99億元。同時(shí)，評估成果顯示，海德化工總資產(chǎn)評估價(jià)值為2.**億元，未考慮欠債情況。

請公司彌補申明：（1）各類(lèi)債務(wù)的了債方案，本次對價(jià)2.*億元能否包羅破產(chǎn)重整投資的全數費用，能否存在其他與破產(chǎn)重整相關(guān)的費用收入及潛在收入；（2）海德化工次要資產(chǎn)能否存在量押、抵押、凍結等權力受限情形，若有，請列式明細并申明處理擺設；（*）連系同業(yè)業(yè)可比情況、標的公司的次要資產(chǎn)及存在的瑕疵、運營(yíng)情況、利用形態(tài)，彌補申明評估成果能否合理、交易對價(jià)能否公允廣東。

【公司回復】

（一）各類(lèi)債務(wù)的了債方案廣東，本次對價(jià)2.*億元能否包羅破產(chǎn)重整投資的全數費用，能否存在其他與破產(chǎn)重整相關(guān)的費用收入及潛在收入

1、各類(lèi)債務(wù)及其詳細金額

按照海德化工辦理人制定的重整方案草案廣東，海德化工的各類(lèi)債務(wù)及其詳細金額情況如下：

按照上述各類(lèi)債務(wù)金額以及通俗債權了債率計算，海德化工現實(shí)需償付的債務(wù)金額合計為219,9*9,7**.*9元廣東。

2、債務(wù)了債計劃

（1）償債資金來(lái)源

資金次要來(lái)源于重整投資人供給的償債資金、重整期間資產(chǎn)變價(jià)款、重整期間開(kāi)展委托加工產(chǎn)生的收益、接收的貨幣資金以及已收回的應收款項；關(guān)于尚未收回的應收款項，待辦理人依法清收后將所得款項依法向債權人逃加分配廣東。

（2）了債期限和體例

各類(lèi)債權均同一采納貨幣化受償體例廣東。根據《吉印通人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《企業(yè)破產(chǎn)法》）第四十一條、第一百零九條、第一百一十三條之規定，債權受償原則上根據破產(chǎn)費用、共益債務(wù)、有財富擔保及工程款優(yōu)先債權、職工債權、稅款債權、通俗債權的挨次停止分配。在重整方案經(jīng)和縣人民法院批準后，詳細根據下列了債期限和了債體例停止：

1）優(yōu)先撥付重整費用及共益債務(wù)，包羅重整案件受理費及其它訴訟費用、辦理人履行職務(wù)費用、辦理人報答、辦理、變價(jià)、分配債務(wù)人財富費用及其它重整費用廣東。此中辦理人報答于批準重整方案之日起的三個(gè)月內付出70%，在重整方案草案施行末結時(shí)再付出*0%。

2）職工債權廣東。在重整方案被法院裁定批準施行以及重整投資方付出償債資金后，為包管海德化工重整的平穩過(guò)渡，職工債權了債期限和體例如下：

①欠付工資廣東。在重整方案裁定批準后三個(gè)月內付出。

②經(jīng)濟抵償金廣東。經(jīng)濟抵償金分期了債，別離為：在重整方案裁定批準后三個(gè)月內付出*0%，202*年*月*1日前付出*0%。

按稅律例定，對需要繳納小我所得稅的職工，由海德化工在付出第一期的經(jīng)濟抵償金中代為扣繳廣東。

重整方案草案第一次表決中，職工債權組表決未通過(guò)，部門(mén)職工提出經(jīng)濟抵償金計算至2021年11月20日不合理廣東。經(jīng)海德化工與部門(mén)職工協(xié)商，海德化工在破產(chǎn)受理后應依法解除與在職職工的勞動(dòng)關(guān)系，兩邊確認解除時(shí)間為2022年7月*1日，因而增加了在職職工的經(jīng)濟抵償金職工債權共計1,0**,***.0*元。該增加職工債權從本草案中預留的債權了債款中付出，若是預留金額不敷以全額付出的，由重整投資人即聚石化學(xué)負責補足差額。

③欠付工傷保險待遇廣東。關(guān)于欠付工傷保險待遇金額已經(jīng)確認的，在重整方案裁定批準后三個(gè)月內了債；關(guān)于金額暫未確定的，在工傷保險待遇確定后一個(gè)月內了債。

*）稅款債權廣東。稅款債權在批準重整方案且重整投資人付出完全數償債資金之日起的三個(gè)月內以現金體例了債完畢。

*）抵押及工程款優(yōu)先債權廣東。對特定財富享有擔保權的債權了債體例為：關(guān)于抵押財富價(jià)值范疇內的協(xié)商了債款項，在和縣人民法院批準重整方案且重整投資人付出完全數償債資金之日起的三個(gè)月內以現金體例全額付出。

*）通俗債權廣東。通俗債權在批準重整方案且重整投資人付出完全數償債資金之日起的三個(gè)月內按調整計劃確定的受償率所計算的受償金額，以現金體例了債。

*）未獲得了債部門(mén)予以豁免廣東。根據重整方案未獲得了債的債務(wù)，自重整方案施行完畢時(shí)起，債務(wù)人海德化工不再承擔了債責任。

*、公司參與本次重整投資的出資情況

公司于2022年11月29日召開(kāi)的第六屆董事會(huì )第八次會(huì )議審議通過(guò)的《關(guān)于參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整的投資計劃》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《重整投資計劃》”），公司擬出資不超越2.*億元用于了債海德化工破產(chǎn)重整債權及付出其他破產(chǎn)重整相關(guān)費用廣東。公司造定的《重整投資計劃》已考慮與破產(chǎn)重整相關(guān)的全數費用收入及潛在收入，上述不超越2.*億元的對價(jià)包羅破產(chǎn)重整投資的全數費用，不存在其他與破產(chǎn)重整相關(guān)的費用收入及潛在收入。

（二）海德化工次要資產(chǎn)能否存在量押、抵押、凍結等權力受限情形廣東，若有，請列式明細并申明處理擺設

海德化工次要資產(chǎn)的權力受限情形及處理擺設如下：

（三）連系同業(yè)業(yè)可比情況、標的公司的次要資產(chǎn)及存在的瑕疵、運營(yíng)情況、利用形態(tài)廣東，彌補申明評估成果能否合理、交易對價(jià)能否公允

海德化工次要資產(chǎn)的賬面記錄情況如下：

注：上述財政數據經(jīng)立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）審計，下同廣東。

①房屋建（構）筑物：次要為海德化工辦公樓、宿舍樓、**KV變電所、中控室及配電室等，位于和縣烏江鎮巢三路，房屋建筑面積合計*1,***.**㎡，修建物次要為MTBE安裝，芳構扮裝置、圍墻等廣東。

截至評估基準日，除辦公樓、宿舍樓已打點(diǎn)不動(dòng)產(chǎn)權證書(shū)并抵押給了和縣復興融資擔保吉印通，權證編號為皖（2017）和縣不動(dòng)產(chǎn)權第000*7**號、皖（2017）和縣不動(dòng)產(chǎn)權第000*7*7號，其他房屋建筑物均未打點(diǎn)不動(dòng)產(chǎn)權也不存在抵押、查封、凍結等他項權益情況廣東。

房屋建（構）筑物建成時(shí)間為2011-2019年，共分為一二三期，此中一期工程已經(jīng)停產(chǎn)，截至評估基準日一期工程部門(mén)為二期消費利用，部門(mén)閑置未開(kāi)工消費；二期工程部門(mén)為外單元代加工，剩余部門(mén)處于閑置形態(tài)；三期工程尚未停止完工結算廣東。

綜上，上述固定資產(chǎn)房屋建筑物采納重置成本法停止評估廣東。其評估量算公式如下：

評估價(jià)值=重置全價(jià)×綜合成新率

重置全價(jià)確實(shí)定：重置全價(jià)=建安綜合造價(jià)（不含稅）+前期費用及其廣東他費用（不含稅）+資金成本

房屋建筑物綜合成新率確實(shí)定：接納年限法和判定成新率法綜合計算評定廣東。

起首，按照建筑物壽命年限和已利用年限按年限法計算出理論成新率；然后，評估人員到現場(chǎng)對建筑物一一停止實(shí)地勘察，按照“房屋完損品級評定尺度”對建筑物的構造、拆修和設備等構成部門(mén)的無(wú)缺水平停止判定評分，得出判定成新率；最初，對兩個(gè)值停止闡發(fā)得出該建筑物的綜合成新率廣東。有關(guān)成新率計算公式：

用年限法計算理論成新率廣東，公式為：

理論成新率＝尚可利用年限/（已利用年限+尚可利用年限）×100%

判定成新率由手藝人員現場(chǎng)實(shí)地勘察考評打分評定廣東。

最末，綜合成新率＝理論成新率×權重＋勘察成新率×權重廣東。

②固定資產(chǎn)-設備：納入評估范疇的機器設備次要系：液化氣儲罐、回流罐、水洗罐、緩沖罐、液化氣球罐等各類(lèi)儲罐、換熱器、加熱爐和便宜管廊及設備等，海德化工一期工程部門(mén)設備為二期在用，其余一期設備均已停產(chǎn)，二期工程部門(mén)資產(chǎn)為聚石化學(xué)停止委托加工，其他二期資產(chǎn)處于閑置中，三期工程尚未打點(diǎn)完工結算，一期工程閑置設備因為設備工藝落后相關(guān)設備已無(wú)利用價(jià)值廣東。

海德化工固定資產(chǎn)中的部門(mén)設備抵押給安徽正奇融資租賃吉印通（2017年*月*0日）、馬鞍山普邦融資擔保股份吉印通（201*年*月1日）、中國石油手藝開(kāi)發(fā)公司（201*年9月17日）廣東。車(chē)輛中車(chē)商標“皖EH0***”小轎車(chē)及車(chē)商標“皖19990”泡沫消防車(chē)截至評估基準日處于查封形態(tài)。

綜上廣東，對固定資產(chǎn)-設備評估接納重置成本法停止評估，評估量算公式如下：

評估值=重置成本-實(shí)體性損耗-功用性貶值-經(jīng)濟性貶值

或=重置成本×綜合成新率

設備重置價(jià)值確實(shí)定：重置成本=設備含稅購買(mǎi)價(jià)+運雜費+安拆調試費+根底費+前期及其廣東他費用+資金成本-可抵扣進(jìn)項稅額

綜合成新率確實(shí)定：一般設備成新率接納利用年限法確定計算公式為：

成新率=尚可利用年限÷（已利用年限+尚可利用年限）× 100%

或：成新率=（經(jīng)濟壽命年限－已利用年限）÷經(jīng)濟壽命年限×100%

尚可利用年限根據專(zhuān)業(yè)人員對設備的操縱率、負荷、維護調養、原始造造量量、毛病頻次、情況前提諸因素停止闡發(fā)后綜合確定廣東。

對一般重點(diǎn)、關(guān)鍵設備成新率確實(shí)定，接納年限法理論成新率和現場(chǎng)不雅測打分法，并對年限法理論成新率和現場(chǎng)不雅測打分法計算的成新率，以差別的權重，最末合理確定設備的綜合成新率廣東。其計算公式為：

綜合成新率=年限法成新率×*0%+不雅測法成新率×*0%廣東。

關(guān)于已停產(chǎn)在二手市場(chǎng)可詢(xún)到價(jià)的舊設備，接納市場(chǎng)法停止評估廣東。

③無(wú)形資產(chǎn)：系海德化工位于和縣烏江鎮巢三路的*宗地盤(pán)，地盤(pán)面積 219,2*1.*9㎡廣東。明細如下：

截至評估基準日產(chǎn)權證編號為皖（2017）和縣不動(dòng)產(chǎn)權第000*7**號（辦公樓及宿舍樓對應的宗地）已停止抵押，抵押權報酬和縣復興融資擔保吉印通廣東。

和縣國用（2017）第1927號地盤(pán)利用權，其證載地盤(pán)面積12*,*9*.77平方米，納入本次評估范疇內面積為**,***.*7平方米，系因海德化工獲得該宗地后僅對**,***.*7平方米停止了投資開(kāi)發(fā)建立，剩余*9,***.2平方米宗地，因為持久未完成《國有建立用地地盤(pán)利用權出讓合同》中關(guān)于開(kāi)工建立的約定，且海德化工無(wú)力完成后續建立，按照被評估單元供給的《國有建立用地利用權收儲合同》和土儲（合）字〔2021〕11號，最末剩余*9,***.2平方米宗地被和縣地盤(pán)儲蓄中心以1**2.01萬(wàn)元收回，截至評估基準日產(chǎn)權證尚未停止變動(dòng)，本次根據扣除收儲后宗空中積**,***.*7平方米停止評估廣東。

對無(wú)形資產(chǎn)-地盤(pán)利用權接納市場(chǎng)比力法和成本迫近法停止評估廣東。成本迫近法：以評估對象開(kāi)發(fā)地盤(pán)所消耗的各項費用之和為次要根據，再加上必然的利潤、利錢(qián)和地盤(pán)增值收益來(lái)確定地盤(pán)價(jià)格。

市場(chǎng)比力法：將待估宗地與具有替代性的，且在期日近期市場(chǎng)上交易的類(lèi)似宗地停止比力，并對類(lèi)似宗地的成交價(jià)格做恰當批改，以此得出評估對象宗地評估價(jià)格廣東。

經(jīng)上述評估廣東，海德化工截至評估基準日2022年*月*0日次要資產(chǎn)評估值明細如下：

按照辦理人于2022年*月1*日發(fā)送給公司的《海德公司重整投資人三輪競價(jià)須知》的競價(jià)文件體例要求，交易對價(jià)次要包羅固定資產(chǎn)房屋建筑物、固定資產(chǎn)-設備、無(wú)形資產(chǎn)地盤(pán)等實(shí)物資產(chǎn)的價(jià)值（不包羅債權債務(wù)），無(wú)法獲取足額數量與交易資產(chǎn)可比的交易案例，且與交易資產(chǎn)明細、利用形態(tài)不具備較強的可比性廣東。

綜上所述，銀信資產(chǎn)評估吉印通以2022年*月*0日為評估基準日出具的銀信評報字（2022）滬第 B00029號《廣東聚石化學(xué)股份吉印通擬領(lǐng)會(huì )資產(chǎn)價(jià)值所涉及的安徽海德化工科技吉印通部門(mén)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值資產(chǎn)評估陳述》拔取的評估辦法及評估過(guò)程契合《資產(chǎn)評估原則》的要求，評估值為2.**億元，上述評估成果具備合理性廣東。

參考上述評估價(jià)值，本次交易對價(jià)以不超越 2.* 億元人民幣用于了債海德化工破產(chǎn)重整債權及付出相關(guān)費用等，具有公允性廣東。

2、通知布告顯示，本次銀信資產(chǎn)評估吉印通出具的銀信評報字（2022）滬第B00029號《廣東聚石化學(xué)股份吉印通擬領(lǐng)會(huì )資產(chǎn)價(jià)值所涉及的安徽海德化工科技吉印通部門(mén)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值資產(chǎn)評估陳述》，接納成本法評估，海德化工截至2022年*月*0日的存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及持久待攤費用等資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值為2*,**0.**萬(wàn)元，較賬面值增值*,1**.1*萬(wàn)元，增值率為1*.*1%，對應資產(chǎn)不包羅人民法院裁定批準重整方案前海德化工的所有貨幣資金以及應收款項、委托加工收益廣東。前期，公司披露《安徽海德化工吉印通辦理人擬破產(chǎn)清理涉及實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和待攤資產(chǎn)的清理價(jià)值項目資產(chǎn)評估陳述》（皖華安評報字【2022】09*號）中，截行評估基準日2021年*月*1日，海德化工擬破產(chǎn)清理涉及的實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和待攤資產(chǎn)賬面價(jià)值合計1**,0*2.09萬(wàn)元，清理價(jià)值為20,70*.**萬(wàn)元。兩次評估根底及評估價(jià)值存在必然差別。

請公司申明：（1）本次接納成本法停止評估的原因，前后兩次評估根底差別的原因；（2）本次確定收買(mǎi)資產(chǎn)范疇的根據，部門(mén)資產(chǎn)產(chǎn)納入收買(mǎi)范疇的原因及后續處置擺設；對評估成果影響較大的次要資產(chǎn)的構成情況，相關(guān)資產(chǎn)評估的次要測算過(guò)程及根據，固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)評估增值較高的原因及合理性；（*）前后兩次評估價(jià)值產(chǎn)生差別的次要資產(chǎn)構成及明細，詳細差別金額，產(chǎn)生差別的原因廣東。

【公司回復】

（一）本次接納成本法停止評估的原因廣東，前后兩次評估根底差別的原因；

1、兩次評估的布景

公司前期披露的《安徽海德化工吉印通辦理人擬破產(chǎn)清理涉及實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和待攤資產(chǎn)的清理價(jià)值項目資產(chǎn)評估陳述》（皖華安評報字【2022】09*號）系海德化工辦理人根據重整法式要求委托評估機構出具，其目標是為了實(shí)現債權人利益更大化，進(jìn)步債權人會(huì )議通過(guò)重整方案草案的幾率廣東。按照《企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條的規定，根據重整方案草案，通俗債權所獲得的了債比例，不低于其在重整方案草案被提請批準時(shí)按照破產(chǎn)清理法式所能獲得的了債比例，或者該表決組已經(jīng)通過(guò)重整方案草案。辦理報酬了增加通俗債權人組表決通過(guò)重整方案草案的幾率，因而辦理人在招募重整投資人時(shí)會(huì )在破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)清理價(jià)值以上設置競拍底價(jià)，從而得到高于破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)清理價(jià)值的競拍出價(jià)，以確珍重整法式中通俗債權所獲得的了債比例高于破產(chǎn)清理法式。

公司本次披露的銀信資產(chǎn)評估吉印通出具的銀信評報字（2022）滬第B00029號《廣東聚石化學(xué)股份吉印通擬領(lǐng)會(huì )資產(chǎn)價(jià)值所涉及的安徽海德化工科技吉印通部門(mén)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值資產(chǎn)評估陳述》系公司根據內部控造軌制中關(guān)于對外投資的規定禮聘評估機構對相關(guān)資產(chǎn)停止評估而出具，其感化系幫忙公司領(lǐng)會(huì )擬投資資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值情況，以幫忙公司競拍出價(jià)廣東。

2、本次接納成本法停止評估的原因

本次接納成本法停止評估的原因：被評估單元因為本身債務(wù)問(wèn)題，近年來(lái)均處于吃虧形態(tài)，企業(yè)將來(lái)運營(yíng)存在較大不確定性，相關(guān)資產(chǎn)和資金被查封，企業(yè)陷入停產(chǎn)形態(tài)，海德化工2019年起頭以受托加工的形式恢復活產(chǎn)，部門(mén)資產(chǎn)處于閑置和報廢停用形態(tài)，部門(mén)用于處置受托加工營(yíng)業(yè)，截行評估基準日海德化工處于破產(chǎn)重整過(guò)程中，將來(lái)運營(yíng)及收益情況存在不確定性，故本次評估不適用接納收益法停止評估廣東。按照評估目標、評估對象、價(jià)值類(lèi)型、評估時(shí)的市場(chǎng)情況及在評估過(guò)程中材料搜集情況等相關(guān)前提，本次評估接納成本法停止評估。

*、前后兩次評估根底差別的原因

兩次評估評估對象及賬面值如下：

單元：萬(wàn)元

按照《安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整投資人三輪競價(jià)通知》廣東，評估的范疇和對象為皖華安評報字【2022】09*號評估陳述中列明的資產(chǎn)（已被收儲的*9,***.2㎡地盤(pán)除外），兩次評估的對象均為安徽海德化工科技吉印通截行評估基準日存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及持久待攤費用實(shí)物資產(chǎn)，不存在明顯差別，次要的差別為賬面值的差別，賬面值差別原因闡發(fā)如下：

①存貨賬面值差別*9,1**.19萬(wàn)元廣東。差別1：賬實(shí)差別*9,001.*9萬(wàn)元，按照以2021年*月*1日為評估基準日的皖華安評報字【2022】09*號評估陳述中描述“賬面列示的商業(yè)產(chǎn)物*9,001.*9萬(wàn)元，現實(shí)無(wú)實(shí)物，現實(shí)為虛擬資產(chǎn)”，皖華安評報字【2022】09*號評估陳述根據的安徽寶紳管帳師事務(wù)所出具的“皖寶財{2021}第1**號”審計陳述未對上述賬實(shí)差別停止財政調整；銀信評報字（2022）滬第B00029 號評估陳述以2022年*月*0日為評估基準日，根據立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）出具的“信會(huì )師報字[2022]第ZL*02**號”審計陳述已對上述賬實(shí)差別停止調整。差別2：原質(zhì)料中備品備件差別1**.*0萬(wàn)元，次要是兩次評估基準日相隔1年多，安徽海德化工科技吉印通處置受托加工營(yíng)業(yè)，上述備品備件在2022年*月*0日已用于消費，安徽海德化工科技吉印通已停止賬務(wù)處置。

②固定資產(chǎn)賬面值差別22,2*0.**萬(wàn)元，次要是安徽海德化工科技吉印通房屋建筑物和機器設備大部門(mén)自建（購買(mǎi)）于2011-2019年，共分為一二三期，部門(mén)資產(chǎn)已經(jīng)停用、報廢，閑置，存在減值跡象，此中：一期工程已經(jīng)停產(chǎn)，截至評估基準日一期工程部門(mén)為二期消費代加工利用，部門(mén)閑置未開(kāi)工消費；二期工程部門(mén)為外單元代加工，剩余部門(mén)處于閑置形態(tài)；三期工程尚未停止完工結算，以2021年*月*1日為評估基準日的皖華安評報字【2022】09*號評估陳述根據的安徽寶紳管帳師事務(wù)所出具的“皖寶財{2021}第1**號”審計陳述未對上述存在減值跡象的資產(chǎn)停止賬務(wù)調整；以2022年*月*1日為評估基準日的銀信評報字（2022）滬第B00029 號評估陳述根據立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）出具的“信會(huì )師報字[2022]第ZL*02**號”審計陳述已對上述減值停止了調整廣東。

③無(wú)形資產(chǎn)賬面值差別1,019.90萬(wàn)元，次要是銀信評報字（2022）滬第B00029 號評估陳述根據立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）出具的“信會(huì )師報字[2022]第ZL*02**號”審計陳述對截行評估基準日2022年*月*0日已被收儲的*9,***.2㎡地盤(pán)停止賬務(wù)調整和對2021年*月*1日-2022年*月*0日期間的對無(wú)形資產(chǎn)-地盤(pán)停止攤銷(xiāo)形成廣東。

④持久待攤費用賬面值差別**0.17萬(wàn)元，次要是銀信評報字（2022）滬第B00029 號評估陳述根據立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）出具“信會(huì )師報字[2022]第ZL*02**號”審計陳述對持久待攤費用調整入固定資產(chǎn)和對2021年*月*1日-2022年*月*0日期間的對持久待攤費用停止攤銷(xiāo)形成廣東。

綜上，前后兩次評估根底差別的原因是根據審計陳述對納入評估范疇相關(guān)資產(chǎn)的賬面價(jià)值停止了調整，兩次評估的對象均為安徽海德化工科技吉印通截至評估基準日存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及持久待攤費用實(shí)物資產(chǎn)廣東。

（二）本次確定收買(mǎi)資產(chǎn)范疇的根據廣東，部門(mén)資產(chǎn)未納入收買(mǎi)范疇的原因及后續處置擺設；對評估成果影響較大的次要資產(chǎn)的構成情況，相關(guān)資產(chǎn)評估的次要測算過(guò)程及根據，固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)評估增值較高的原因及合理性；

1、本次確定收買(mǎi)資產(chǎn)范疇的根據廣東，部門(mén)資產(chǎn)未納入收買(mǎi)范疇的原因及后續處置擺設；

按照辦理人2022年*月1*日發(fā)送給公司的《海德公司重整投資人三輪競價(jià)須知》的競價(jià)文件體例要求：競價(jià)主體就辦理人供給的評估陳述中列明的資產(chǎn)（已被收儲的*9***.2㎡地盤(pán)除外）供給的總償債金額應不低于2億元人民幣；海德公司采納換讓股權的體例停止重整，重整投資人供給償債資金，并以0對價(jià)的體例獲得海德公司股權，進(jìn)而受讓上述資產(chǎn)廣東。辦理人供給的評估陳述中列明的資產(chǎn)即海德化工的存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)（不包羅收儲地盤(pán)）及持久待攤費用資產(chǎn)，因而，公司確定了以上資產(chǎn)為本次破產(chǎn)重整收買(mǎi)資產(chǎn)范疇。

因海德化工的所有貨幣資金以及應收款項、委托加工收益不屬于以上評估陳述的列明資產(chǎn)，故該部門(mén)資產(chǎn)未納入收買(mǎi)范疇廣東。按照辦理人供給的信息，辦理人接收的貨幣資金、已收回的應收款項、重整期間開(kāi)展委托加工產(chǎn)生的收益、重整期間資產(chǎn)變價(jià)款將與公司供給的償債資金一路納入重整方案之“債權了債計劃”的資金來(lái)源全數向債權人分配。尚未收回的應收款項待辦理人依法清收后亦會(huì )將所得款項依法向債權人逃加分配。

2、對評估成果影響較大的次要資產(chǎn)的構成情況廣東，相關(guān)資產(chǎn)評估的次要測算過(guò)程及根據，固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)評估增值較高的原因及合理性；

（1）對評估成果影響較大的次要資產(chǎn)的構成情況如下：

注：上述財政數據經(jīng)立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）審計廣東。

相關(guān)資產(chǎn)評估的次要測算過(guò)程及根據如下：

a、房屋建筑物

測算接納重置成本法停止評估，通過(guò)被評估單元供給的工程結算手藝材料，按照工程結算材料，套用基準日施行的人材機綜合價(jià)格程度，對原有定額間接費停止價(jià)風(fēng)格整，得出評估基準日的間接費廣東。按規定費用尺度依次計取構件增值稅、其他間接費、間接費、方案利潤、稅金，計算出建安工程造價(jià)。得出建安工程造價(jià)后考慮成新率后得出最末的評估價(jià)值。

b、設備

設備類(lèi)測算接納重置成本法停止評估，通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)確定購買(mǎi)價(jià)，再按規定費用尺度依次計取設備增值稅、運輸費、安拆費、根底費、前期費用、其他費用及資金成本等費用，計算出重置成本，在重置成本的根底上考慮成新率后最末得出評估值廣東。

c、地盤(pán)利用權

接納成本迫近法和市場(chǎng)比力法廣東。此中成本迫近法測算過(guò)程及根據是：以評估對象開(kāi)發(fā)地盤(pán)所消耗的各項費用之和為次要根據，再加上必然的利潤、利錢(qián)和地盤(pán)增值收益來(lái)確定地盤(pán)價(jià)格。市場(chǎng)比力法：將待估宗地與具有替代性的，且在期日近期市場(chǎng)上交易的類(lèi)似宗地停止比力，并對類(lèi)似宗地的成交價(jià)格做恰當批改，以此得出評估對象宗地評估價(jià)格。

（2）固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)評估增值較高的原因及合理性如下：

固定產(chǎn)賬面值為17,271.77萬(wàn)元，評估值1*,**7.**萬(wàn)元，評估值增值1,2**.7*萬(wàn)元，增值率7.**%廣東。次要原因是①獲得評估資產(chǎn)時(shí)間隔本次評估基準日時(shí)間有必然的年限，次要質(zhì)料、人工價(jià)格上漲是形成評估增值；②部門(mén)設備經(jīng)濟利用年限大于企業(yè)計提的折舊年限，招致評估增值。

無(wú)形資產(chǎn)賬面值為2,71*.29萬(wàn)元，評估值為*,77*.**萬(wàn)元，增值2,0*0.*9萬(wàn)元，增值率7*.9*%廣東。次要原因是①是因為待估宗地獲得時(shí)間較早，近年來(lái)本地經(jīng)濟優(yōu)良開(kāi)展提拔了地價(jià)的上升空間，城區根底設備日趨完美，交通興旺，開(kāi)發(fā)水平逐步成熟，構成了優(yōu)良的用地前提，促使地價(jià)有必然幅度增長(cháng)；②考慮了賬外無(wú)形資產(chǎn)專(zhuān)利的相關(guān)申報費。

（三）前后兩次評估價(jià)值產(chǎn)生差別的次要資產(chǎn)構成及明細，詳細差別金額，產(chǎn)生差別的原因廣東。

①前后兩次評估價(jià)值產(chǎn)生差別的次要資產(chǎn)構成及明細廣東，詳細差別金額如下：

單元：萬(wàn)元

②詳細差別原因如下：

a、固定資產(chǎn)-房屋建（構）筑物：

銀信評報字（2022）滬第 B00029 號陳述較皖華安評報字【2022】09*號陳述評估價(jià)值增加2,707.**萬(wàn)元廣東。原因是：①皖華安評報字【2022】09*號陳述基準日是2021年*月*1日，價(jià)值類(lèi)型為清理價(jià)值，銀信評報字（2022）滬第 B00029 號陳述評估基準日是2022年*月*0日價(jià)值類(lèi)型為市場(chǎng)價(jià)值，兩者陳述價(jià)值類(lèi)型差別。

市場(chǎng)價(jià)值是只在恰當的市場(chǎng)前提下，自愿買(mǎi)方和自愿賣(mài)方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準日停止公允交易的價(jià)值估量數額；清理價(jià)值是指在評估對象處于被迫出賣(mài)、快速變現等非一般市場(chǎng)前提下的價(jià)值估量數額廣東。皖華安評報字【2022】09*號陳述以強迫拍賣(mài)為目標，接納的清理價(jià)值。清理價(jià)值與市場(chǎng)價(jià)值比擬，其次要差別為：清理價(jià)值是一個(gè)資產(chǎn)擁有者需要在短期內被迫快速變現資產(chǎn)的價(jià)值，凡是需按照資產(chǎn)和市場(chǎng)情況考慮快速變現折扣，低于市場(chǎng)價(jià)值；因而本次評估的固定資產(chǎn)評估成果比皖華安評報字【2022】09*號陳述評估成果高，屬于合理。

b、固定資產(chǎn)-設備類(lèi)：

銀信評報字（2022）滬第 B00029 號陳述較皖華安評報字【2022】09*號陳述評估價(jià)值增加1,**0.*2萬(wàn)元廣東。①皖華安評報字【2022】09*號陳述基準日是2021年*月*1日，價(jià)值類(lèi)型為清理價(jià)值，銀信評報字（2022）滬第 B00029 號陳述評估基準日是2022年*月*0日價(jià)值類(lèi)型為市場(chǎng)價(jià)值，兩者陳述價(jià)值類(lèi)型差別。②部門(mén)設備經(jīng)濟利用年限大于企業(yè)計提的折舊年限，招致評估增值。

c、無(wú)形資產(chǎn)-地盤(pán)利用權：

銀信評報字（2022）滬第 B00029 號陳述較皖華安評報字【2022】09* 號陳述評估值削減1*11萬(wàn)元，原因是：和縣國用（2017）第1927號地盤(pán)利用權，其證載地盤(pán)面積12*,*9*.77平方米，因海德公司獲得該宗地后僅對**,***.*7平方米停止了投資開(kāi)發(fā)建立，剩余*9,***.2平方米宗地于2021年12月2*日被和縣地盤(pán)儲蓄中心收儲，立信管帳師事務(wù)所（特殊通俗合伙）出具的“信會(huì )師報字[2022]第ZL*02**號”審計陳述已對收儲地盤(pán)停止賬務(wù)調整，銀信評報字（2022）滬第 B00029號陳述根據扣除收儲后宗空中積**,***.*7平方米停止評估，皖華安評報字【2022】09*號陳述根據證載地盤(pán)面積12*,*9*.77平方米停止評估，因為兩者評估陳述中評估面積紛歧致，故形成評估差別廣東。

*、通知布告顯示，重整投資計劃中包羅海德化工現有運營(yíng)天分需全數保留、債務(wù)清理、稅務(wù)風(fēng)險消弭等附加前提前提廣東。

請公司申明：（1）相關(guān)附加前提前提的詳細情形及完成期限，附加前提前提能否明白、詳細、可施行；（2）若法院判決批準后，能否存在因無(wú)法達成附加前提前提招致重整投資計劃無(wú)效的風(fēng)險，以及相關(guān)應對辦法廣東。

【公司回復】

（一）相關(guān)附加前提前提的詳細情形及完成期限廣東，附加前提前提能否明白、詳細、可施行

公司向辦理人提交的《重整投資計劃》中約定的相關(guān)附加前提前提的詳細情形、完成期限廣東，以及其打點(diǎn)停頓情況如下：

綜上所述，針對上述附加前提前提，辦理人已在重整方案草案中做出明白、詳細的擺設，或者已回函同意相關(guān)附加前提前提廣東。因而，上述附加前提前提明白、詳細，具有較強的可施行性。公司正在與辦理人協(xié)商重整投資協(xié)議的簽定事宜，后續將會(huì )把上述附加前提前提納入重整投資協(xié)議。

（二）若法院判決批準后廣東，能否存在因無(wú)法達成附加前提前提招致重整投資計劃無(wú)效的風(fēng)險，以及相關(guān)應對辦法

在上述附加前提前提中：

關(guān)于第1項所述相關(guān)天分證書(shū)的續辦，《危險化學(xué)品運營(yíng)答應證》已完成續期手續，《排污答應證》已提交續期申請，因為其詳細打點(diǎn)停頓由相關(guān)主管政府部分決定，打點(diǎn)完成時(shí)間存在不確定性，因而公司《重整投資計劃》未將在必然期限內打點(diǎn)完畢做為前提前提，而是催促辦理人在重整方案施行之前盡快擺設開(kāi)展續期工做廣東。目前，辦理人已提交續期申請。

關(guān)于第2項、第*-7項所述事項，辦理人已在重整方案草案做出明白、詳細的擺設，或者已回函同意相關(guān)附加前提前提并同意將其納入兩邊簽定的重整投資協(xié)議，如重整方案獲得法院判決批準，相關(guān)各方須根據重整方案及重整投資協(xié)議的約定履行相關(guān)權力及義務(wù)，因無(wú)法達成附加前提前提的風(fēng)險較??；如存在未及時(shí)達成附加前提前提的情形，公司將催促辦理人積極履行其相關(guān)職責及義務(wù)，達成相關(guān)附加前提前提廣東。

關(guān)于第*項所述稅務(wù)風(fēng)險消弭事項，其完成存在不確定性，存在因無(wú)法達成該附加前提招致重整投資計劃無(wú)效的風(fēng)險廣東。針對該等風(fēng)險，辦理人已回函同意將在202*年1月*1日前或辦理人與公司以協(xié)議體例約定的其他期限內（若有）妥帖處置稅務(wù)風(fēng)險做為付出重整投資款的先決前提；承認如未能及時(shí)完成涉稅事項，則公司有權退出本次重整投資并要求全額退還已付出的全數包管金。通過(guò)該等體例，公司能夠在該等風(fēng)險發(fā)作時(shí)退出本次重整投資，制止公司因該等風(fēng)險而遭受喪失。

二、關(guān)于破產(chǎn)重整停頓

*、通知布告顯示，海德化工于9月20日和10月2*日召開(kāi)兩次債權人會(huì )議對重整方案草案停止表決，最末未能通過(guò)廣東。因而，辦理人擬按照《吉印通人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條，間接向和縣人民法院申請裁定批準重整方案。

請公司申明：（1）兩次債權人會(huì )議未能獲得通過(guò)的次要原因；（2）本次重整投資方案能否契合《吉印通人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條的相關(guān)規定，法院裁定批準重整方案后，能否存在影響重整方案順利施行的因素，以及相關(guān)應對辦法廣東。

【公司回復】

（一）兩次債權人會(huì )議未能獲得通過(guò)的次要原因

按照辦理人供給的申明，2022年9月20日，海德化工破產(chǎn)重整第二次債權人會(huì )議中，共設立出資人組、職工債權組、稅款債權組、優(yōu)先債權組、通俗債權組等五個(gè)表決組，對辦理人草擬的《安徽海德化工科技吉印通重整方案草案》停止分組審議、表決廣東。經(jīng)辦理人統計；（1）稅款債權組債權人1名，同意的債權人1名，占該組債權人人數的100%，所代表債權額占該組債權總額的100%，該組通過(guò)重整方案草案；（2）優(yōu)先債權組債權人*名，同意的債權人*名，占該組債權人人數的100%，該組通過(guò)重整方案草案；（*）職工債權組、通俗債權組以及出資人組未表決通過(guò)重整方案草案。

針對未表決通過(guò)的職工債權組、通俗債權組以及出資人組，辦理人與其停止了溝通和協(xié)商，在不損害其他表決組利益的情況下，對重整方案草案停止了修訂，完美了勞動(dòng)合同解除手續并將在崗職工經(jīng)濟抵償金計算截行日期從2021年11月20日調整為2022年7月*1日，因而調增的經(jīng)濟抵償金從重整計劃預留金額中了債，如預留金額不敷了債的，由意向重整投資人補足廣東。

2022年10月2*日，辦理人組織該三組債權人停止了二次表決廣東。經(jīng)辦理人統計：（1）職工債權組債權人2*2名，同意的債權人 21*名，占該組參會(huì )債權人人數的91.*1%，所代表債權額占該組債權總額的 92.7*%；差別意（含過(guò)期未表決視為差別意）的債權人19名，占該組參會(huì )債權人人數的*.19%，所代表債權額占該組債權總額的7.27%；該組再次表決通過(guò)修訂后的重整方案草案。（2）通俗債權組債權人177名，同意的債權人1**名，占該組債權人人數的77.97%，所代表債權額占該組債權總額的*0.07%；差別意（含過(guò)期未表決視為差別意的）的債權人*9名，占該組債權人人數的 22.0*%，所代表債權額占該組債權總額的*9.9*%；該組再次未表決通過(guò)修訂后的重整方案草案。（*）出資人組債權人*名，同意的出資人1名，所代表股權額占該組股權總額的 20%；在表決期內未明白暗示定見(jiàn)視為差別意的出資人2名，所代表股權額占該組股權總額的 *0%；該組再次未表決通過(guò)修訂后的重整方案草案。

關(guān)于第二次表決，因為通俗債權了債率較低、出資人權益調整為0，部門(mén)通俗債權人持反對定見(jiàn)、部門(mén)出資人未明白暗示定見(jiàn)，從而招致通俗債權組、出資人組未表決通過(guò)重整方案草案廣東。

（二）本次重整投資方案能否契合《吉印通人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》八十七條的相關(guān)規定廣東，法院裁定批準重整方案后，能否存在影響重整方案順利施行的因素，以及相關(guān)應對辦法

1、修訂后的重整方案草案契合《企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條的相關(guān)規定

按照修訂后的重整方案草案及辦理人申明廣東，重整方案草案的相關(guān)情況如下：

（1）根據修訂后的重整方案草案，海德化工優(yōu)先債權包羅對債務(wù)人特定財富享有抵押權的優(yōu)先權、融資租賃物優(yōu)先權以及工程款優(yōu)先權，此中：對債務(wù)人特定財富享有抵押權的優(yōu)先債權和融資租賃物優(yōu)先債權在調整計算的享有優(yōu)先了債數額范疇內獲得全額了債，未能完全受償的債權做為通俗債權了債；工程款優(yōu)先權將獲得全額了債；響應表決組已經(jīng)表決通過(guò)重整方案草案廣東。

（2）根據修訂后的重整方案草案，職工債權和稅款債權將獲得全額了債，而且響應表決組已經(jīng)通過(guò)重整方案草案廣東。

（*）根據修訂后的重整方案草案，通俗債權人的債權在20萬(wàn)元 （含20萬(wàn)元）以下的全額了債，20萬(wàn)元以上的債權了債比例為2.0*%,高于破產(chǎn)清理法式的模仿了債率1.*0%廣東。

（*）鑒于海德化工嚴峻資不抵債的現狀，部門(mén)出資人不共同停止協(xié)商，亦沒(méi)有合理的理由，修訂后的重整方案草案對出資人權益停止了調整，將出資人權益調整為0，調整合法合理，公允、公平廣東。因而出資人權益調整契合《企業(yè)破產(chǎn)法》八十七條的規定。

（*）修訂后的重整方案草案公允看待統一表決組的成員，而且所規定的債權了債挨次不違背《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條的規定廣東。

（*）債務(wù)人運營(yíng)計劃經(jīng)意向重整投資人、辦理人以及政府相關(guān)部分討論、闡發(fā)認為，計劃內容較為詳實(shí)詳細，既契合國度宏不雅經(jīng)濟政策，又契合破產(chǎn)企業(yè)的運營(yíng)特點(diǎn)，具有可行性廣東。

綜上所述，修訂后的重整方案草案契合《企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條的相關(guān)規定廣東。

2、法院裁定批準重整方案后影響重整方案順利施行的因素以及相關(guān)應對辦法

法院裁定批準重整方案后廣東，可能存在的影響重整方案順利施行的因素以及相關(guān)應對辦法如下：

（1）存在因無(wú)法達成《重整投資計劃》所涉及的附加前提前提招致重整投資計劃無(wú)效的風(fēng)險，該等風(fēng)險的詳細情形及相關(guān)應對辦法詳見(jiàn)“《問(wèn)詢(xún)函》問(wèn)題*”相關(guān)回復內容廣東。

（2）海德化工**,000萬(wàn)元股權存在量押，在重整方案經(jīng)和縣人民法院裁定批準以后，若量押權人未根據重整方案的約定定時(shí)協(xié)助登記股權量押注銷(xiāo)，則會(huì )招致海德化工股權工商變動(dòng)時(shí)間推延，從而障礙重整方案順利施行廣東。針對該等風(fēng)險，公司將要求辦理人向和縣人民法院申請強迫施行，由和縣人民法院協(xié)助施行。

（*）海德化工的部門(mén)次要資產(chǎn)存在抵押，在重整方案經(jīng)和縣人民法院裁定批準以后，若抵押權人未根據重整方案的約定定時(shí)協(xié)助登記相關(guān)資產(chǎn)抵押注銷(xiāo)，會(huì )招致該部門(mén)資產(chǎn)存在權屬爭議廣東。針對該等風(fēng)險，公司將要求辦理人向和縣人民法院申請強迫施行，由和縣人民法院協(xié)助施行。

（*）海德化工的部門(mén)不動(dòng)產(chǎn)權存在被法院查封的情況，在重整方案經(jīng)和縣人民法院裁定批準以后，若采納查封辦法的相關(guān)法院未根據《企業(yè)破產(chǎn)法》等相關(guān)規定及時(shí)解除該等查封，會(huì )招致海德化工對該部門(mén)不動(dòng)產(chǎn)行使權力時(shí)遭到限造廣東。針對該等風(fēng)險，辦理人已向相關(guān)法院出具《解除財富保全辦法告知函》，函請相關(guān)法院解除查封，公司將要求辦理人持續跟進(jìn)查封解除事宜，并在需要時(shí)提請和縣人民法院懇求相關(guān)法院的上級人民法院依法予以糾正。

（*）可能發(fā)作因客不雅事由變革，包羅但不限于法令變革、國度政策調整、不成抗力、形式變動(dòng)等，而招致重整方案無(wú)法順利施行的風(fēng)險廣東。針對上述風(fēng)險，公司能夠通過(guò)和辦理人、債權人協(xié)商調整相關(guān)事項。

*、按照前期通知布告披露，公司與海德化工簽定委托加工協(xié)議，約定加工期限至202*年*月9日，并已投入約1億元用于運營(yíng)本錢(qián)廣東。

請公司申明：（1）若重整投資方案未獲得法院批準，委托加工營(yíng)業(yè)后續擺設；（2）若委托加工營(yíng)業(yè)停行，公司前期已投入的運營(yíng)資金能否全數收受接管，對應存貨權屬能否明晰，能否存在財富喪失風(fēng)險廣東。

【公司回復】

（一）若重整投資方案未獲得法院批準廣東，委托加工營(yíng)業(yè)后續擺設；

按照《企業(yè)破產(chǎn)法》第八十八條規定，重整方案草案未獲得通過(guò)且未按照本法第八十七條的規定獲得批準，或者已通過(guò)的重整方案未獲得批準的，人民法院應當裁定末行重整法式，并宣告債務(wù)人破產(chǎn)廣東。因而，若重整投資方案未獲得法院批準，海德化工將進(jìn)入破產(chǎn)清理法式，委托加工營(yíng)業(yè)也將末行。

（二）若委托加工營(yíng)業(yè)停行，公司前期已投入的運營(yíng)資金能否全數收受接管，對應存貨權屬能否明晰，能否存在財富喪失風(fēng)險廣東。

公司該項營(yíng)業(yè)的運營(yíng)主體為子公司安寶化工，運營(yíng)資金亦是安寶化工運營(yíng)此類(lèi)義務(wù)的日常運營(yíng)性收入廣東。按照安寶化工未經(jīng)審計的財政報表，安寶化工截至2022年10月*1日的次要資產(chǎn)為貨幣資金、存貨及預付賬款，金額合計為11,7*0.*2萬(wàn)元。此中貨幣資金占資產(chǎn)總額的1*.9*%；存貨占資產(chǎn)總額的**.1*%，次要為公司采購的原質(zhì)料、產(chǎn)廢品和半廢品等；預付賬款占資產(chǎn)總額的11.9*%，次要為公司預付的原輔質(zhì)料采購款。

按照公司與海德化工別離在2021年10月29日、2022年*月12日簽訂的《委托加工合同》及《委托加工展期合同》，公司在委托加工營(yíng)業(yè)中承擔的費用次要包羅原輔質(zhì)料采購、委托加工費、三期球罐及管道檢測費、平安消費包管金200萬(wàn)元（合同履行完畢后返還給公司，不計利錢(qián)）、海德化工員工工資、社保以及委托加工期間的水電費、安裝維保、檢修、開(kāi)票稅金、后勤行政辦公費、根本消費辦理收入等費用廣東。

《委托加工合同》第九條同時(shí)約定，不管何種原因招致兩邊解除合同的，聚石化學(xué)應在合同解除后一個(gè)月內將海德化工場(chǎng)區范疇內存貨、商品等全數財物處置完畢，不然視為放棄所有權交由海德化工處置廣東。處置過(guò)程中發(fā)作的費用由聚石化學(xué)承擔，一個(gè)月期滿(mǎn)后的費用由海德化工承擔。

按照《更高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規定》第七十一條第一款規定，下列財富不屬于破產(chǎn)財富：（一）債務(wù)人基于倉儲、保管、加工承攬、委托交易、代銷(xiāo)、借用、存放、租賃等法令關(guān)系占有、利用的別人財富廣東。

第七十二條規定，本規定第七十一條第（一）項所列的財富，財富權力人有權取回廣東。前款財富在破產(chǎn)宣告前已經(jīng)毀損滅失的，財富權力人僅能以間接喪失額為限申報債權；在破產(chǎn)宣告后因清理組的責任毀損滅失的，財富權力人有權獲得等值補償。債務(wù)人讓渡上述財富獲利的，財富權力人有官僚求債務(wù)人等值補償。

此外，公司為包管對各類(lèi)原輔質(zhì)料、半廢品和產(chǎn)廢品的控造和辦理，委派專(zhuān)門(mén)人員駐扎海德化工現場(chǎng)負責辦理上述存貨，委托加工存貨與海德化工自有存貨別離存放和辦理，確保上述存貨與海德化工自有產(chǎn)物可以明白區分廣東。

公司與海德化工簽訂的《委托加工合同》及《委托加工展期合同》，均為安徽省和縣人民法院受理海德化工破產(chǎn)申請后簽訂，而且由破產(chǎn)辦理人蓋印確認并報送安徽省和縣人民法院批準繼續運營(yíng)計劃后生效，合同具有法令效力，履行產(chǎn)生的爭議的可能性較小廣東。按照《企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)規定，若是海德化工因上述合同糾紛而對公司負有債務(wù)，此類(lèi)債務(wù)亦屬于共益債務(wù)，共益債務(wù)由債務(wù)人財富隨時(shí)了債。

綜上所述，運營(yíng)資金中與海德化工無(wú)關(guān)的貨幣資金、預付賬款等當然不存在無(wú)法收受接管之風(fēng)險；在委托加工中收入的與委托加工營(yíng)業(yè)相關(guān)的各類(lèi)費用，公司可通過(guò)出賣(mài)產(chǎn)物的形式予以收受接管；關(guān)于尚未加工成產(chǎn)廢品的各類(lèi)原輔質(zhì)料及包管金，公司可根據《委托加工合同》的約定及《更高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規定》第七十一條、第七十二條的規定予以收回，同時(shí)各類(lèi)原輔質(zhì)料在市場(chǎng)中亦可隨時(shí)變現，貶值風(fēng)險較小廣東。委托加工存貨與海德化工自有存貨分隔存放并由公司專(zhuān)人監管，權屬明晰，財富喪失風(fēng)險較小。

三、關(guān)于資金來(lái)源及后續投入

*、截至2022年9月*0日，公司貨幣資金余額為*.**億元，資產(chǎn)欠債率為*7.1*%，2022年1-9月運營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~為-1.9*億元廣東。通知布告顯示，在進(jìn)步MTBE和烷基扮裝置產(chǎn)能的根底上，公司方案于202*年進(jìn)一步投入資金約*000萬(wàn)元人民幣用于維護設備、提拔工藝。

請公司申明：（1）本次出資及后續出資的資金來(lái)源，連系公司目前的資產(chǎn)欠債、現金流情況，申明能否會(huì )對日常運營(yíng)、活動(dòng)性形成影響，以及相關(guān)應對辦法；（2）后續資金的詳細投入計劃，能否構成重整投資許諾；對應設備的目前形態(tài)，設想投入后到達的產(chǎn)能及工藝程度，以及估計產(chǎn)生的效益廣東。

【公司回復】

（一）本次出資及后續出資的資金來(lái)源廣東，連系公司目前的資產(chǎn)欠債、現金流情況，申明能否會(huì )對日常運營(yíng)、活動(dòng)性形成影響，以及相關(guān)應對辦法；

1、本次出資及后續出資的資金來(lái)源

公司本次參與海德化工破產(chǎn)重整投資金額上限為2.*億元人民幣，后續出資估計次要是注入活動(dòng)資金約1.*億元及設備、工藝維護晉級資金約*,000萬(wàn)元，本項目估計總投資合計*.2億元廣東。截至本問(wèn)詢(xún)函回復日，公司已付出包管金*,000萬(wàn)元并通過(guò)控股子公司安徽安寶化工吉印通（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“安寶化工”）委托海德化工開(kāi)展液化石油氣加工營(yíng)業(yè)的形式投入活動(dòng)資金約1億元用于運營(yíng)本錢(qián)，人民法院裁定批準重整方案并施行后，上述包管金*,000萬(wàn)元及運營(yíng)本錢(qián)1億元將別離轉化為重整投資款和海德化工活動(dòng)資金。剩余1.*億元重整投資款將通過(guò)上市公司自有資金及銀行貸款處理，海德化工活動(dòng)資金缺口*,000萬(wàn)元及維護晉級資金*,000萬(wàn)元由重整后的海德化工通過(guò)銀行融資處理。

2、公司貨幣資金、銀行貸款、欠債率及現金流情況

（1）截至2022年9月*0日貨幣資金構成情況

單元：萬(wàn)元

注：公司2022年1-9月財政數據未經(jīng)審計，下同廣東。

（2）截至2022年9月*0日銀行貸款構成情況

單元：萬(wàn)元

（*）公司比來(lái)一年一期資產(chǎn)欠債率情況

（*）公司比來(lái)一年一期運營(yíng)現金凈流量情況

單元：萬(wàn)元

截至2022年9月*0日，公司貨幣資金中無(wú)用處限造且可自行收配利用的資金為19,911.2*萬(wàn)元，公司尚可利用的銀行授信額度**,92*.**萬(wàn)元廣東。公司累計可用于日常運營(yíng)的可活動(dòng)資金約**,**7.11萬(wàn)元（自有非受限資金19,911.2*萬(wàn)元+可用銀行授信額度**,92*.**萬(wàn)元），足以付出海德化工破產(chǎn)重整投資相關(guān)全數剩余款項。此外，公司資產(chǎn)欠債率不變，維持在合理程度。

近年來(lái)，公司營(yíng)業(yè)收入不變持續增長(cháng)，因為公司現金流量季節性較強，但全年運營(yíng)流現金流量不變?yōu)檎龔V東。

*、海德化工營(yíng)運資金情況

按照重整方案草案，海德化工所有申報債務(wù)將在重整期間全數化解；公司收買(mǎi)完成后，海德化工潛在債務(wù)也將通過(guò)由辦理人預留專(zhuān)項資金的形式予以處理，公司將不再承擔海德化工原有債務(wù)償付責任廣東。海德化工在通過(guò)重整法式滌除本身債務(wù)后，公司子公司安寶化工委托海德化工開(kāi)展液化石油氣加工營(yíng)業(yè)的形式投入活動(dòng)資金約1億元將維持海德化工根本運營(yíng)。此外，海德化工后續可操縱本身的優(yōu)良資產(chǎn)做為抵押停止銀行貸款，處理*,000萬(wàn)元活動(dòng)資金缺口及后續維護晉級所需*,000萬(wàn)元。

綜上所述，此次收買(mǎi)海德化工事項估計不會(huì )對公司日常運營(yíng)、活動(dòng)性構成嚴重倒霉影響，公司已造定了相關(guān)應對辦法廣東。

（二）后續資金的詳細投入計劃，能否構成重整投資許諾；對應設備的目前形態(tài)，設想投入后到達的產(chǎn)能及工藝程度，以及估計產(chǎn)生的效益廣東。

1、后續資金的詳細投入計劃

按照公司于2022年11月29日召開(kāi)的第六屆董事會(huì )第八次會(huì )議審議通過(guò)的《關(guān)于參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整的投資計劃》中關(guān)于海德化工的運營(yíng)規劃和公司辦理層按照海德化工盡職查詢(xún)拜訪(fǎng)做出的估計廣東，擬投入后續資金的方案如下：

（1）投入活動(dòng)資金1.*億恢復一般消費

重整前，公司通過(guò)控股子公司安寶化工委托海德化工開(kāi)展液化石油氣加工營(yíng)業(yè)廣東。重整完成后，公司液化石油氣營(yíng)業(yè)由委托加工體例變動(dòng)為自產(chǎn)自銷(xiāo)。公司將安寶化工的1億元運營(yíng)本錢(qián)轉化為海德化工活動(dòng)資金，并別的供給*000萬(wàn)元活動(dòng)資金，用于進(jìn)步海德化工MTBE和烷基扮裝置的產(chǎn)能，不變就業(yè)崗位，締造效益，實(shí)現良性運營(yíng)運做。

（2）斥資*000萬(wàn)維護晉級設備和工藝

在進(jìn)步MTBE和烷基扮裝置產(chǎn)能的根底上，公司方案于202*年進(jìn)一步投入資金約*000萬(wàn)元人民幣用于維護設備、提拔工藝，保障平安消費，進(jìn)步總體效益廣東。

（*）瞻望財產(chǎn)鏈協(xié)調開(kāi)展

以MTBE為原料深加工造造光學(xué)級PMMA（聚甲基丙烯酸甲酯）和 MS（甲基丙烯酸甲酯-苯乙烯共聚物），做為次要原質(zhì)料用于消費公司現有產(chǎn)物導光板，從而打通公司財產(chǎn)鏈，進(jìn)步公司整體合作力廣東。該部門(mén)規劃尚未構成完好計劃，待海德化工重整方案施行后公司按照進(jìn)一步領(lǐng)會(huì )到的情況和將來(lái)市場(chǎng)情況停止謀劃。

公司以上活動(dòng)資金投入和設備、工藝維護晉級投入是公司按照盡職查詢(xún)拜訪(fǎng)初步測算的成果，不構成重整投資許諾廣東。

2、設備的目前形態(tài)

海德化工分三期工程建立：一期工程為20萬(wàn)噸/年碳四綜合操縱項目(含產(chǎn)能*萬(wàn)噸/年MTBE安裝一套)；二期及二期配套工程為10萬(wàn)噸/年MTBE安裝一套，*000NM*/小時(shí)甲醇造氫安裝一套，*0萬(wàn)噸/年催化C*加氫安裝一套，*萬(wàn)噸/年選擇加氫安裝一套，*0萬(wàn)噸/年烷烴芳構扮裝置一套（包羅石腦油加氫、輕量石腦油異構、石腦油重整、輕烴液化氣脫硫等單位），1*萬(wàn)噸/年異辛烷安裝一套（二期配套工程）；三期工程為消費配套罐區項目,公用工程才能包羅輪回水112000M*/h、消防水1*000M*、120T/h排放的空中火炬、**M*/h軟水站、配套的污水處置設備、*9個(gè)鶴位拆卸站臺等較為完整的公輔工程，熱源完全自給（五臺1200萬(wàn)大卡的導熱油爐），廠(chǎng)區內現擁有原料及產(chǎn)廢品庫容10.*萬(wàn)方廣東。詳細消費配備情況如下表：

注：一期20萬(wàn)噸/年碳四綜合操縱項目，設備閑置中，因工藝落后消費成本高，需要拆除，無(wú)節能審查廣東。

*、設想投入后到達的產(chǎn)能及工藝程度

海德化工重組完成并維護晉級設備和工藝后，產(chǎn)能可到達年產(chǎn)20萬(wàn)噸烷基扮裝置，10萬(wàn)噸MTBE安裝，*0萬(wàn)噸烷烴芳構扮裝置；次要產(chǎn)物異辛烷，正丁烷，液化石油氣，MTBE，精石腦油和芳烴廣東。

海德化工的烷基扮裝置為異辛烷安裝及硫酸收受接管部門(mén)（從屬設備），異辛烷安裝手藝次要包羅碳四原料加氫精造部門(mén)、硫酸法烷基化反響部門(mén)、致冷壓縮部門(mén)、產(chǎn)物精造與精餾部門(mén)廣東。

原料加氫精造的目標是通過(guò)加氫脫除原猜中的丁二烯廣東。脫除原猜中的丁二烯接納選擇性加氫手藝，該手藝已在國內遍及應用，為成熟先輩手藝；硫酸收受接管安裝接納“兩轉兩吸”工藝，顛末兩次轉化后，總轉化率能到達99.7%以上。第一、第二吸收塔效率到達99.9*%以上，安裝在國內同業(yè)業(yè)處于先輩程度。MTBE安裝接納醚前碳四為原料，共同*萬(wàn)噸/年碳四加氫安裝一套，能夠將含炔烴和丁二烯的碳四為原料，停止加氫處置，將原猜中的炔烴和丁二烯選擇性加氫為丁烯；擴大了各類(lèi)組分碳四原料的消費適用性，提拔了原料操縱效率，工藝較為成熟和先輩；芳構扮裝置以石腦油為原料，加氫后顛末別離塔停止別離，塔頂輕石腦油部門(mén)進(jìn)入到異構扮裝置生成異戊烷（還有少量的己烷、庚烷）；C*+組分進(jìn)入到C*+預處置安裝，脫除C*+組分中硫等雜量，精造C*+組分進(jìn)入到芳構扮裝置，含硫干氣進(jìn)入到硫酸收受接管安裝；液化氣和精造C*+組分進(jìn)入到芳構扮裝置，生成輕芳烴、液化氣、干氣等；液化氣做為工業(yè)異辛烷的原料進(jìn)入到工業(yè)異辛烷安裝。C*+預處置安裝、芳構扮裝置、異構扮裝置的手藝，均接納的是國內比力成熟的先輩工藝手藝。

*、估計產(chǎn)生的效益

按照海德化工汗青數據及現有設備現實(shí)和潛在產(chǎn)能廣東，連系類(lèi)似行業(yè)公司的運營(yíng)情況，假設公司勝利完成對海德化工的破產(chǎn)重整，海德化工的預期運營(yíng)情況如下：

021yin.com）披露的《關(guān)于對廣東聚石化學(xué)股份吉印通擬參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整投資人公開(kāi)招募事項的問(wèn)詢(xún)函的回復通知布告》（通知布告編號：2022-0*2）廣東。

連系投資與盈利預測情況，假設公司勝利完成對海德化工的破產(chǎn)重整，按照海德化工汗青數據及現有設備現實(shí)和潛在產(chǎn)能，與公司財產(chǎn)鏈深度交融后，樂(lè )不雅情況下，海德化工將獲得年凈回報7,72*萬(wàn)元（五年期測算），凈回報率1*.*9%；守舊情況下，海德化工將獲得年凈回報*,*2*萬(wàn)元（五年期測算），凈回報率10.7*%；灰心情況下，海德化工將獲得年凈回報-111萬(wàn)元（五年期測算），凈回報率-0.2*%廣東。按照測算，一般情況下，聚石化學(xué)本次參與破產(chǎn)重整投資估計能實(shí)現相對不變的效益。

特此通知布告廣東。

廣東聚石化學(xué)股份吉印通

董事會(huì )

2022年12月20日

本版導讀

廣東聚石化學(xué)股份吉印通 關(guān)于對公司參與安徽海德化工科技吉印通破產(chǎn)重整投資事項問(wèn)詢(xún)函的回復通知布告 2022-12-21