求出納實(shí)習日志20篇左右，好的還可懸賞!
1 月14 號
今天是實(shí)習的第一天，說(shuō)實(shí)話(huà)，其實(shí)去的路上心里一直都在打鼓。有點(diǎn)緊張、有點(diǎn)興奮。不知道平常的日常所學(xué)在實(shí)踐中是否用的上，也不知道實(shí)際的會(huì )計工作是怎樣的情況。 剛到單位時(shí)，由于剛認識感覺(jué)有點(diǎn)悶悶的。會(huì )計部并沒(méi)有太多人，設有一個(gè)財務(wù)部長(cháng)，一個(gè)出納，一個(gè)出納員，帶我的是老出納鞠姐。麗姐給我耐心講解了有關(guān)公司的概況、規模、機構設置、人員配置等等。雖然大部分時(shí)間處于興奮的走神狀態(tài)，但對公司整體還是有了解。至于內部具體的細節是怎么也弄不清楚的。第一天的實(shí)習，我有些拘謹。負責人給我安排了一個(gè)座位，我坐在那兒不知道干什么。后來(lái)負責人喊我進(jìn)了辦公室，問(wèn)我有么有熟悉辦公室。我告訴了一下他心里的感受，他說(shuō)我多呆兩天就有事做了。然后就告訴我單位內部有一個(gè)自己的群，讓我注冊一個(gè)加進(jìn)去，這樣有什么事大家聊起來(lái)也方便。
1 月15 日
一大早我趕到辦公室，，拖地，擦桌子，先搞好衛生，希望能給同事留個(gè)好印象，得到她們的認可。等她們上班后就通過(guò)公司里的群?jiǎn)?wèn)她們是否需要幫忙，可她們都回答沒(méi)有。有點(diǎn)失落，這樣的處境讓我有些尷尬，當即有些氣餒的認為，難道我就這樣呆坐到實(shí)習結束?可是一想到目前大學(xué)生的實(shí)習情況似乎都是這樣時(shí)，我馬上開(kāi)始平靜自己的心情，告訴自己，不要急慢慢來(lái)。之前在家我在網(wǎng)上曾查了一些資料，我想應該會(huì )對我實(shí)習有幫助。 上午就這樣在無(wú)聊的事中度過(guò)，又不好意思上網(wǎng)看別的，只能裝模作樣的看看財經(jīng)方面的網(wǎng)站。本以為下午也這樣度過(guò)，下午的時(shí)候負責人喊我進(jìn)辦公室，當時(shí)那個(gè)激動(dòng)啊?？蓻](méi)想到，負責人只是讓我到公司的郵箱查份以前的郵件。我一個(gè)個(gè)翻啊，用搜索引擎搜啊，就是沒(méi)找到。我跑到辦公室問(wèn)負責人，他說(shuō)一定有，讓我再搜。我一個(gè)個(gè)翻還是沒(méi)有，弄的心里火大。后來(lái)告訴負責人他才讓我不要找了。哎，今天的一天又這樣沒(méi)了。
1 月16 號
今天上午照樣沒(méi)事干，帶我的鞠姐就給我講了一些比較實(shí)用的考慮借貸的方法, 然后還出了一道題對我們進(jìn)行了測試,還學(xué)習了使用一些辦公工具如:傳真機,打印機. 雖說(shuō)以前也見(jiàn)過(guò)一些，但打印機分許多種，原理都差不多，我見(jiàn)辦公室里的打印機是一臺針式打印機，因為公司小，而且資金也不是很寬裕，所以就只有這一臺打印機。打印機很小，就放在電腦旁邊的桌子上，今天就是認識一些辦公用品。
1月十七號
今天我的主要任務(wù)是翻看公司以前的帳目，今天鞠姐拿出來(lái)的都是賬簿。我知道，填制與審核會(huì )計憑證，可以如實(shí)、正確地記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟責任。但是憑證的數量太多，信息也比較分散而且缺乏系統性，所以會(huì )計賬簿的設置可以使會(huì )計核算和會(huì )計監督全面、系統、連續地進(jìn)行，還可以通過(guò)設置會(huì )計賬簿，記載儲存會(huì )計信息、分類(lèi)匯總會(huì )計信息、檢查校正會(huì )計信息以及編報輸出會(huì )計信息。設置和等級賬簿，是編制會(huì )計報表的基礎，是連接會(huì )計憑證和會(huì )計報表的中間環(huán)節，在會(huì )計核算中具有重要意義。而我主要是負責銀行和庫存現金賬本。
1 月19 號
在翻看會(huì )計賬簿的過(guò)程中，我發(fā)現帳簿中如果出現書(shū)寫(xiě)錯誤，就會(huì )用紅筆在錯誤的數字或文字上劃上一筆，在紅線(xiàn)的上方填寫(xiě)正確的文字或數字，并且還發(fā)現在更正處都有蓋章，這個(gè)我知道是為了明確責任，這是一種更正錯誤的方法，我在課本上也都有學(xué)過(guò)，可是已經(jīng)記不清了，下班回家翻書(shū)才知道，更正錯誤的方法不只是有著(zhù)一種，而是有三種，分別是上面說(shuō)到的劃線(xiàn)更正法、用于更正憑證上出現的錯誤的紅字更正法、還有專(zhuān)門(mén)用于憑證上金額登記出現問(wèn)題時(shí)所使用的補充登記法。這三種更正錯誤的方法根據各自的具體情況而定。
1 月20 號
日子過(guò)的可真是快啊，今天是第五天。以前，我總以為自己的會(huì )計理論知識扎實(shí)較強，正如所有工作一樣，掌握了規律，照蘆葫畫(huà)瓢準沒(méi)錯，那么，當一名出色的出納人員，應該沒(méi)問(wèn)題了?，F在才發(fā)現，會(huì )計其實(shí)更講究的是它的實(shí)際操作性和實(shí)踐性。離開(kāi)操作和實(shí)踐，其它一切都為零!出納主要是在掌握了一定的會(huì )計原理的基礎上長(cháng)官公司財務(wù)的規律。
1 月21 號
今天公司人員來(lái)會(huì )計室領(lǐng)用單據，讓我接觸到了以前熟悉的相應單據，而且我也知道了處了我以前看到的收據、借據等還有很多各式各樣的單據，如出庫單、入庫單、銷(xiāo)售單據等。而且每一張單據都有相應的編號，所有的編號都是連著(zhù)的，在員工領(lǐng)取單據的同時(shí)會(huì )將所有的日期和單據編號及領(lǐng)取人員填制到詳細記錄上，單據上會(huì )加蓋公司的公章以示該單據是本公司簽發(fā)的單據。
1 月22 號
下午負責人讓鞠姐先將以前的收款憑證和付款憑證讓我看,復習會(huì )計科目,不了解的明細科目就問(wèn).根據成本找了四頁(yè)相關(guān)的材料費用明細賬,再將總數合計起來(lái). 開(kāi)始看以前的一個(gè)完整的會(huì )計期間的憑證--一個(gè)月的轉賬憑證,了解大概的會(huì )計科目有哪些.這幾天財務(wù)部在做報表,就只能我自己看,也回憶了一下會(huì )計基礎知識. 看看覺(jué)得還是挺簡(jiǎn)單的，覺(jué)得和自己學(xué)的內容差不多 。
1月23號
公司月末發(fā)工資，所以今天就會(huì )把上個(gè)月的工資表打出來(lái)，出納將工資明細全部輸入網(wǎng)上工資里，并且保存上傳等待財務(wù)部長(cháng)審核，審核完畢就可以打入公司員工的卡號了，鞠姐只是讓我看著(zhù)他在那操作，并且不時(shí)的給我講解，公司的工資是按部門(mén)一起打的上傳時(shí)一個(gè)部門(mén)一個(gè)部門(mén)的傳，并且記錄一下每個(gè)部門(mén)的總額以便發(fā)現問(wèn)題解決問(wèn)題，在傳完后我將所有需要注意的要點(diǎn)全部記錄到了筆記本上。
1月24號
幾天主要是開(kāi)發(fā)票，點(diǎn)擊進(jìn)入水務(wù)系統，公司名稱(chēng)為購貨方，選擇相應的購貨方后將自動(dòng)生成詳細的資料，點(diǎn)擊下方第一個(gè)格右側會(huì )出現三個(gè)點(diǎn)，點(diǎn)擊進(jìn)入選擇材料填入相應的數目可以添加其他材料，并將其打印出來(lái)，第一聯(lián)給購貨方第二張留存做賬第三張留在出納手里。在打印期間必須將單據放好，因為這是增值稅所以是要在月末報稅時(shí)抵扣的。
1月25號
領(lǐng)取備用金，出納嘛自然是跟錢(qián)打交道的，去銀行是必然的
，今天出納令我去銀行領(lǐng)取備用金，每家公司都會(huì )有個(gè)指定的銀行，到達指定的銀行后去貴賓柜臺辦理相應的業(yè)務(wù)公司提取現金超過(guò)五萬(wàn)需攜帶由公司開(kāi)出的介紹信，在提取現金完畢后可以順帶將公司最近的對賬單及相應的匯款票據取回，回到公司與報銷(xiāo)單黏貼到一起與銀行存款賬簿對賬后交由會(huì )計進(jìn)行對賬。
1月26號
今天的工作任務(wù)主要是:一、現金收付。
現金收付的，要當面點(diǎn)清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒(méi)收，由責任人負責。
現金一經(jīng)付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。
把每日收到的現金送到銀行。
二、不得“坐支”。
每日做好日常的現金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。
一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務(wù)，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。 員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無(wú)批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
1月27號
轉賬支票與現金支票的填制方法:
現金支票:出票日期的年月日要填大寫(xiě)，1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、20、30前面要加零(如:零壹月、零壹拾月)，11-19前面要加壹(如:壹拾壹);收款人如是個(gè)人就填寫(xiě)他的名字(如:張三);然后填寫(xiě)支付金額大小寫(xiě)、填用途，在出票人那里蓋上銀行預留印鑒。背面收款人簽章處(由收款人自己填寫(xiě))填寫(xiě)收款人的名字、日期、身份證件名稱(chēng)、發(fā)證機關(guān)、身份證號碼。
轉賬支票:年月日要用大寫(xiě)填寫(xiě)。
收款單位要寫(xiě)你把這筆款給誰(shuí)的單位名稱(chēng)，注意，一個(gè)字都不能錯，否則作廢。
再就是填寫(xiě)支票金額，分大小寫(xiě)，要頂格寫(xiě)。小寫(xiě)的地方要有現金符號羊字開(kāi)頭。
用途，就隨你填寫(xiě)。
蓋好你們單位的銀行預留監章，要蓋的清楚。
以上就是填寫(xiě)支票的方法，填寫(xiě)時(shí)要用黑色炭素筆，不能用油筆，不得涂改任何文字，這樣的支票才能有效!
1月28號
今天公司的一名業(yè)務(wù)員回來(lái)報銷(xiāo)，下面是報銷(xiāo)的一些應該注意的要點(diǎn):
1、報銷(xiāo)人員根據報銷(xiāo)內容向財務(wù)部索取《差旅費報銷(xiāo)單》或《原始憑證報銷(xiāo)粘單》。差旅費填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，除差旅費外的其他費用填寫(xiě)《原始憑證報銷(xiāo)粘單》。
2、報銷(xiāo)人員根據實(shí)際發(fā)生的內容填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》、《原始憑證報銷(xiāo)粘單》，并在背
面粘帖發(fā)票。
3、簽字后交由部門(mén)經(jīng)理審批、簽署意見(jiàn)。
4、部門(mén)經(jīng)理簽字后交由財務(wù)人員審核簽字。
5、財務(wù)人員審核簽字后交由總經(jīng)理簽準。
6、總經(jīng)理簽準后到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)，領(lǐng)取報銷(xiāo)款。
1月29號
今天鞠姐帶我去稅務(wù)局認證發(fā)票，一下總結我的經(jīng)驗:
1.在每個(gè)月的25號之后拿你收到的專(zhuān)用發(fā)票(綠色那聯(lián))必需到你公司所屬分局去掃描認證，記得帶U盤(pán)過(guò)去，讓稅局的人給你拷貝認證結果文件。在第三個(gè)月的稅期內必需到所屬分局去拿對比返回文件。(例:九月份掃描的發(fā)票，要在11月的1-15號之內到稅局拿返回文件。這樣你就可以在十月份的報稅里抵扣九月份掃描的進(jìn)項。)
2.每張專(zhuān)用發(fā)票都有三個(gè)月的有效期，即過(guò)了三個(gè)月后，進(jìn)項就不能抵扣。
3.已經(jīng)認證的抵扣稅額會(huì )一直累計下去的。在報表里有一項“下期留抵稅額”，由此證明沒(méi)有抵完的進(jìn)項稅額是可以累計下去的。
1月30號
今天早上收到電信局的繳費通知，因此在寫(xiě)了一張轉賬支票并蓋章之后我跟鞠姐乘車(chē)去往電信局，到了前臺將支票及繳費通知交由柜臺繳費，并將所有的單據拿到財務(wù)室打印增值稅專(zhuān)用發(fā)票，我現在知道了原來(lái)電費也是可以抵扣增值稅的，電業(yè)部門(mén)也的交增值稅不過(guò)交的比率相應的低一些罷了，我們將交完的增值稅發(fā)票與繳費通知及支票存根交由會(huì )計進(jìn)行會(huì )計賬務(wù)處理，并將該款項記錄于賬簿中。
1月31號
網(wǎng)上報稅正常時(shí)會(huì )計應該從事的工作，我因為只是剛剛進(jìn)入公司并且經(jīng)驗少，所以報稅的方面暫且不叫我，但是在出納和會(huì )計做報表的同時(shí)我也不斷的在看書(shū)看他們的做法，也只是學(xué)到一些皮毛咱不成體統，所以不在此多說(shuō)，我在實(shí)習的這段時(shí)間主要是進(jìn)行著(zhù)寫(xiě)業(yè)務(wù)的學(xué)習但是其間還有一些零碎的業(yè)務(wù)，在這就不挨個(gè)記錄。這次實(shí)習真的讓我獲益匪淺呀。
